Der vollständige Leitfaden zur australischen PAYG-
Zahlungsübersicht-Extraktion (2026)
Jeden Juli stellen rund eine Million australische Unternehmen ihren Mitarbeitern Jahresend-Einkommensbescheinigungen aus – digital über Single Touch Payroll für die meisten und auf traditionellen PAYG-Zahlungsübersichten für diejenigen am Rande des STP-Systems. Das Dokument, das das Bruttogehalt und den einbehaltenen Steuerbetrag eines Mitarbeiters für das Steuerjahr ausweist, wird als PAYG (Pay As You Go)-Zahlungsübersicht bezeichnet, offiziell die PAYG-Zahlungsübersicht – Einzelperson, nicht geschäftlich (ATO-Formular NAT 0046). Für die meisten Mitarbeiter bei den meisten Arbeitgebern kommt die Übersicht nun als digitale Einkommensbescheinigung in myGov an, die automatisch aus STP-Daten generiert wird. Für Mitarbeiter, die weiterhin eine traditionelle Bescheinigung erhalten – STP-ausgenommene Arbeitgeber, eng verbundene Zahlungsempfänger, Arbeitnehmer aus der Zeit vor der Umstellung und Empfänger von Drittbescheinigungen – kommt diese Übersicht als PDF oder gedrucktes Formular, und jedes Feld darauf muss letztendlich seinen Weg in eine Lohnabgleich-Tabelle finden. Dieser Leitfaden behandelt den vollständigen Prozess, um dies ohne erneutes Abtippen zu erreichen.
Wichtigste Erkenntnisse
- Sieben verschiedene PAYG-Übersichtstypen – jeweils mit eigener ATO-Formularnummer und eigenem Feldsatz – müssen alle in einer Abgleich-Tabelle zusammenlaufen, doch keine Lohnbuchhaltungssoftware exportiert sie in einem gemeinsamen Format.
- Die Verpflichtung aller Mitarbeiter zur STP-Meldung sollte Papierübersichten eliminieren, aber drei Lücken bleiben: STP-ausgenommene Arbeitgeber, eng verbundene Zahlungsempfänger mit Fristen zum 30. September und fünf Jahre historischer Aufzeichnungen aus der Zeit vor STP, die das ATO weiterhin auf Anfrage verlangt.
- Hören Sie auf, ein gemeinsames Exportformat über Xero, MYOB, Employment Hero und gescannte Papierformulare hinweg zu suchen – semantische Extraktion liest „Bruttozahlungen" nach seiner Bedeutung, und dasselbe Spaltenschema absorbiert jede Quelle in eine Tabelle.
Was eine PAYG-Zahlungsübersicht ist – und die sieben Arten, die es gibt
Eine PAYG-Zahlungsübersicht ist die jährliche Bescheinigung, die australische Arbeitgeber an Arbeitnehmer und andere Zahlungsempfänger ausstellen müssen. Sie zeigt die gesamten Zahlungen und den einbehaltenen Steuerbetrag während des Finanzjahres (1. Juli bis 30. Juni). Sie ist das australische Äquivalent zum britischen P60 und zum US-amerikanischen W-2 – gleiche Funktion (Jahresendbescheinigung über Einkommen und einbehaltene Steuer), aber ein völlig anderes Steuersystem, andere Fristen und andere Terminologie.
Die ATO (Australian Taxation Office) schreibt sieben verschiedene Arten von PAYG-Zahlungsübersichten vor, jede mit eigener Formularnummer und eigenen meldepflichtigen Feldern:
| Art der Übersicht | Formularnummer | Wer erhält sie | Wichtige Felder (über die grundlegende Identität hinaus) |
|---|---|---|---|
| Einzelperson ohne Geschäftstätigkeit | NAT 0046 | Standardarbeitnehmer mit Gehalt und Lohn | Bruttozahlungen, einbehaltene Steuer, RFBA, RESC, Zulagen, Einmalzahlungen A-E |
| Geschäftseinkommen und Einkommen aus persönlichen Dienstleistungen | NAT 72545 | Auftragnehmer mit freiwilligen Einbehaltungsvereinbarungen | Bruttozahlungen, einbehaltene Steuer, ABN (in einigen Fällen statt TFN) |
| Zahlung bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses (ETP) | NAT 70868 | Arbeitnehmer, die eine Einmalzahlung bei Beendigung erhalten | Steuerpflichtiger Bestandteil, steuerfreier Bestandteil, ETP-Code (R/O/D/B/N), einbehaltene Steuer auf ETP |
| Superannuation-Einmalzahlung | NAT 70947 | Empfänger von Super-Einmalzahlungen von einem Arbeitgeber (nicht von einem Super-Fonds) | Steuerpflichtiger Bestandteil, steuerfreier Bestandteil, besteuertes Element, unbesteuertes Element |
| Departing Australia Super Payment (DASP) | NAT 72068 | Ehemalige vorübergehende Einwohner, die nach Verlassen Australiens Super-Leistungen beanspruchen | Aufschlüsselung der Bestandteile (besteuerte/unbesteuerte Elemente, Bestandteil vor Juli 1983) |
| Zahlungen für natürliche Ressourcen an ausländische Einwohner | — | Ausländische Einwohner, die Zahlungen für Aktivitäten im Bereich natürlicher Ressourcen in Australien erhalten | Bruttozahlung, einbehaltene Steuer, Auslandsadresse des Zahlungsempfängers |
| Auslandsbeschäftigung | — | Australische Einwohner, die für einen australischen Arbeitgeber im Ausland arbeiten | Auslandseinkommen, im Ausland gezahlte Steuern, Zeitraum des Auslandsdienstes |
Für die Lohnabrechnungsextraktion macht die Übersicht für Einzelpersonen ohne Geschäftstätigkeit (NAT 0046) über 95 % der Übersichten aus, die ein australisches Lohnabrechnungsteam verarbeitet. Die ETP-Übersicht (NAT 70868) macht den größten Teil des Restes aus. Die anderen fünf Arten erscheinen in spezifischen Branchen- oder Beschäftigungsszenarien – aber wenn sie erscheinen, ist die Extraktionsherausforderung identisch: ein PDF- oder Papierdokument mit strukturierten Daten, das zu Zeilen in einer Tabelle werden muss.
STP vs. Legacy-Zahlungsübersichten: Warum beide 2026 weiterhin existieren
Single Touch Payroll ist seit dem Geschäftsjahr 2019-20 für alle australischen Arbeitgeber verpflichtend. Im Rahmen von STP werden Lohnabrechnungsdaten – Bruttolöhne, PAYG-Einbehalte, Super-Beiträge – bei jeder Lohnabrechnung an die ATO (Australian Taxation Office) gemeldet. Am Ende des Geschäftsjahres reicht der Arbeitgeber bis zum 14. Juli eine Finalisierungserklärung ein, die bestätigt, dass die Jahreswerte korrekt sind. Mitarbeiter greifen dann über myGov auf ihre Einkommensbescheinigung zu – der STP-Begriff, der die traditionelle „Zahlungsübersicht" oder ältere „Gruppenbescheinigung" ersetzt.
Für die meisten Mitarbeiter bei den meisten Arbeitgebern bedeutet dies, dass keine Papier- oder PDF-Übersicht benötigt wird. Der Arbeitgeber erstellt kein Dokument; die ATO verlangt keine separate Einreichung; der Mitarbeiter erhält keine Bescheinigung – er meldet sich bei myGov an und sieht seine Einkommensbescheinigung, die mit den Daten vorausgefüllt ist, die der Arbeitgeber im Laufe des Jahres gemeldet hat.
Drei Szenarien durchbrechen diese saubere Pipeline und halten traditionelle PAYG-Zahlungsübersichten im Umlauf:
1. Von STP ausgenommene und aufgeschobene Arbeitgeber. Bestimmte Arbeitgeberkategorien – darunter Inhaber einer Quellensteuer-Identifikationsnummer (WPN), Arbeitgeber mit spezifischen ATO-Aufschüben und Kleinstarbeitgeber mit genehmigten Ausnahmen – sind nicht verpflichtet, für einige oder alle Mitarbeiter über STP zu melden. Diese Arbeitgeber müssen bis zum 14. Juli traditionelle PAYG-Zahlungsübersichten ausstellen und bis zum 14. August einen Jahresbericht über Zahlungsübersichten (NAT 3447) einreichen. Die von ihnen erstellten Übersichten – ob aus der Lohnbuchhaltungssoftware oder manuell ausgefüllte Durchschlagformulare – sind die einzige Aufzeichnung über Einkommen und einbehaltene Steuern der Mitarbeiter für das Jahr.
2. Eng verbundene Zahlungsempfänger. Geschäftsführer, Familienangehörige eines Familienunternehmens und bestimmte Treuhandbegünstigte, die als eng verbundene Zahlungsempfänger eingestuft sind, haben eine separate STP-Abschlussfrist bis zum 30. September – zweieinhalb Monate nach der Standardfrist für Mitarbeiter. Viele Arbeitgeber stellen diesen Zahlungsempfängern bis zum 14. Juli eine traditionelle PAYG-Zahlungsübersicht als Zwischendokument aus, während die STP-Daten in den folgenden Wochen finalisiert werden. Die im Juli ausgestellte Übersicht kann durch den STP-Abschluss im September ersetzt werden – aber bis dahin ist sie das Dokument, auf das sich Mitarbeiter und Arbeitgeber verlassen.
3. Historische Aufzeichnungen vor STP. Die ATO verlangt von Arbeitgebern, Lohnaufzeichnungen – einschließlich Zahlungsübersichten – fünf Jahre lang aufzubewahren. Ein Arbeitgeber, der 2021 auf STP umgestellt hat, verfügt weiterhin über PAYG-Zahlungsübersichten aus den Jahren 2019-20 und 2020-21. Wenn eine ATO-Prüfung, ein Mitarbeiterstreit oder eine Migration der Lohnbuchhaltungssoftware den Zugriff auf diese historischen Übersichten erfordert, liegen sie als PDFs oder gescannte Papierkopien vor – nicht als STP-Einkommensbescheinigungen in myGov. Jedes Feld auf jeder dieser historischen Übersichten muss extrahiert werden, wenn die Daten für andere Zwecke als die passive Archivierung benötigt werden.
Feld-für-Feld-Übersicht: Jedes PAYG-Zahlungsübersichtsfeld und seine Extraktionsrelevanz
Zu verstehen, was jedes Feld für die Extraktion bedeutet – nicht nur seine Bezeichnung – entscheidet darüber, ob die extrahierte Tabelle beim ersten Durchlauf mit den Lohnaufzeichnungen abgeglichen werden kann. Die Felder sind nach ihrer Funktion im Abgleich-Workflow gruppiert.
Identitäts- und Referenzfelder
| Feld | Format | Bedeutung für die Extraktion |
|---|---|---|
| Zahlungsempfänger-ABN | 11 Ziffern | Verankert jede Zeile beim korrekten Arbeitgeberunternehmen. Wenn Ihre Organisation mehrere ABNs nutzt (verschiedene Abteilungen, verbundene Unternehmen), ist dieses Feld der Schlüssel zur Gruppierung der Übersichten nach Unternehmen während der Extraktion. Eine fehlende oder falsche ABN auf einer Übersicht bedeutet, dass die Zeile keinem Unternehmen eindeutig zugeordnet werden kann – ein Problem beim Abgleich innerhalb eines Konzerns. |
| Zahlungsempfänger-TFN | 9 Ziffern | Die primäre Mitarbeiterkennung für den ATO-Abgleich. Eine fehlende oder falsche TFN führt zu höheren Einbehaltungssätzen (47 % statt des Grenzsteuersatzes). Bei der Extraktion ist die TFN der Schlüssel für VLOOKUP-Operationen zwischen der extrahierten Tabelle und dem Jahresverlaufsbericht des Lohnsystems. Eine vertauschte TFN-Ziffer ist die häufigste Ursache für einen Abgleichfehler, der die visuelle Prüfung übersteht. |
| Zeitraum, in dem Zahlungen geleistet wurden | Datumsbereich (in der Regel 1. Juli – 30. Juni) | Bestätigt, dass die Übersicht das gesamte Finanzjahr abdeckt. Eine Übersicht mit einem nicht standardmäßigen Datumsbereich (z. B. 1. Juli – 15. März) weist auf ein Teiljahres-Beschäftigungsverhältnis oder ein Vor-STP-Übergangsfenster hin. Die Extraktion muss sowohl das Start- als auch das Enddatum erfassen – sie bestimmen, welchem Finanzjahr die Zeile beim Aufbau mehrjähriger Archive zugeordnet wird. |
| Name und Adresse des Mitarbeiters | Text | Sekundäre Kennung. Wird zum Abgleich mit Lohnaufzeichnungen verwendet, wenn die TFN fehlt oder zwei Mitarbeiter ähnliche Namen haben. Das Adressfeld wird selten für den Abgleich verwendet, dient aber als Prüfpunkt bei Audit-Stichproben. |
Kernfelder für Zahlungen und Steuern
| Feld | Format | Extraktionswichtigkeit |
|---|---|---|
| Bruttozahlungen | Betrag in Dollar | Die Summe aller Gehälter, Löhne, Zulagen, Boni, Provisionen und Nachzahlungen, die während des Finanzjahres gezahlt wurden – vor Steuern und vor Gehaltsabzugsvereinbarungen (Salary Sacrifice). Dies ist die primäre Abstimmungsgröße: Sie muss mit dem Jahresvergleichsbericht der Bruttoverdienste des Lohnsystems für jeden Mitarbeiter übereinstimmen. Die häufigste Ursache für Abweichungen ist eine Zahlung, die die Finanzjahresgrenze überschreitet – bestätigen Sie, dass das Zahlungsdatum (nicht das Arbeitsdatum) bestimmt, in welcher Jahresübersicht die Zahlung enthalten ist. Für Mitarbeiter, die auch eine ETP erhalten haben: Der ETP-Betrag wird auf einer separaten NAT 70868-Zusammenfassung gemeldet und ist nicht in den Bruttozahlungen auf der NAT 0046 enthalten – die beiden Beträge müssen getrennt extrahiert werden und dürfen nicht summiert werden, es sei denn, die Analyse verlangt ausdrücklich die Gesamtsumme aller zahlungsbezogenen Leistungen bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses. |
| Gesamter einbehaltener Steuerbetrag | Betrag in Dollar | Der gesamte PAYG-Steuerabzug, der von den Zahlungen des Mitarbeiters einbehalten und während des Finanzjahres an die ATO (Australian Taxation Office) abgeführt wurde. Diese Zahl, summiert über alle Mitarbeiter, muss mit der Summe der PAYG-Steuerabzüge übereinstimmen, die in den vier vierteljährlichen BAS (Business Activity Statement) gemeldet wurden (Kennzeichen W1 für gesamte Gehälter und Löhne, W2 für gesamte einbehaltene Beträge). Eine Abweichung zwischen der jährlichen Gesamtsumme der Zusammenfassungen und der vierteljährlichen BAS-Summe ist der schnellste Weg zu einem Nachfrageschreiben der ATO – die Datenabgleichsalgorithmen der ATO vergleichen diese Zahlen automatisch. |
| Zulagen | Betrag in Dollar (pro Zulagenart) | Separat aufgeführte Zahlungen wie Werkzeugzulage, Reisezulage, Erste-Hilfe-Zulage und Wäschezulage. Jede Zulagenart kann steuerlich unterschiedlich behandelt werden – einige sind voll steuerpflichtig, einige bis zu einer Grenze steuerfrei und einige meldepflichtig, aber nicht steuerpflichtig. Erfassen Sie bei der Extraktion jede Zulagenart als separate Spalte, wenn die Zusammensetzung der Zulagen für die Abstimmung relevant ist. In der Praxis extrahieren die meisten Lohnbuchhaltungsteams die Gesamtzulagen und gehen nur dann auf einzelne Arten ein, wenn die Gesamtsumme eine Abweichung auslöst. |
Meldepflichtige Leistungen und Superannuation-Felder
| Feld | Format | Extraktionswichtigkeit |
|---|---|---|
| Meldepflichtiger Sachbezugswert (RFBA) | Geldbetrag | Der hochgerechnete steuerpflichtige Wert von Sachleistungen, die im FBT-Jahr (1. April bis 31. März – nicht das Finanzjahr) 2.000 $ übersteigen. Der RFBA wird auf der Zahlungsübersicht nur für Einkommenstestzwecke angegeben – er beeinflusst den Medicare-Levy-Zuschlag, die HELP-Rückzahlungsverpflichtungen und bestimmte Schwellenwerte für staatliche Leistungsansprüche, ist jedoch nicht im steuerpflichtigen Einkommen des Arbeitnehmers enthalten und nicht einkommensteuerpflichtig. Ein häufiger Extraktionsfehler: RFBA zu den Bruttozahlungen hinzuzurechnen, um die Gesamtvergütung zu berechnen. RFBA ist ein separates Konzept vom steuerpflichtigen Einkommen. Ein weiterer Fehler: RFBA nicht zu extrahieren, weil der Wert null ist – ein von null verschiedener RFBA ist ein Compliance-Hinweis (ist die FBT-Erklärung korrekt?) und erfordert unabhängig von seiner Auswirkung auf die Steuerposition des Arbeitnehmers einen Verifizierungsschritt. |
| Meldepflichtige Arbeitgeber-Super-Beiträge (RESC) | Geldbetrag | Super-Beiträge über dem Super-Garantie-Mindestbetrag (12 % des ordentlichen Arbeitsentgelts für 2025-26). Dies umfasst Gehaltsumwandlungsvereinbarungen (bei denen der Arbeitnehmer freiwillig Vorsteuergehalt in die Superannuation einzahlt) und zusätzliche freiwillige Arbeitgeberbeiträge. Standard-SG-Beiträge – die verpflichtenden 12 %, die der Arbeitgeber zur Erfüllung seiner gesetzlichen Verpflichtung zahlt – sind nicht meldepflichtig und erscheinen nicht auf der Zahlungsübersicht. Ein häufiger Abstimmungsfehler: die gesamten gezahlten Super-Beiträge mit RESC zu verwechseln. Nur der Überschuss über das gesetzliche Minimum ist RESC. Außerdem: Der RESC-Betrag in der PAYG-Zusammenfassung muss mit dem über STP Phase 2 gemeldeten RESC übereinstimmen – eine Abweichung hier ist ein Meldefehler, kein Zeitunterschied. |
Einmalzahlungsfelder (Typen A bis E)
| Feld | Bedeutung | Steuerliche Behandlung | Extraktionswarnung |
|---|---|---|---|
| Einmalzahlung A | Nicht genutzter Jahresurlaub, der bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses ausgezahlt wird | Steuerpflichtig, jedoch möglicherweise zu ermäßigten Sätzen, wenn er vor einem bestimmten Datum angesammelt wurde | Nicht mit Einmalzahlung D verwechseln (Abfertigung – steuerfrei). Wird A als D erfasst, untertreibt der Arbeitnehmer sein steuerpflichtiges Einkommen. |
| Einmalzahlung B | Nicht genutzter Langzeiturlaub, der bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses ausgezahlt wird | Steuerpflichtig, ermäßigte Sätze können je nach Ansammlungsdatum gelten | Von Einmalzahlung A getrennt halten, da eine unterschiedliche steuerliche Behandlung gilt. Ein Lohnsystem, das beide unter einer einzigen „Einmalzahlung“-Summe meldet, konfiguriert die Übersicht falsch. |
| Einmalzahlung D | Steuerfreier Anteil einer echten Abfertigung oder Zahlung im Rahmen eines Vorruhestandsprogramms | Steuerfrei – kein steuerpflichtiges Einkommen | Muss weiterhin in der Übersicht gemeldet werden. Ein Arbeitnehmer, der bei erwarteter Abfertigungszahlung 0 $ bei Einmalzahlung D sieht, meldet eine Lohnbuchhaltungsanfrage. Die Steuerfreigrenze für 2025-26 beträgt 12.524 $ Basis + 6.264 $ pro Dienstjahr. |
| Einmalzahlung E | Nachzahlung für frühere Einkommensjahre | Steuerpflichtig, aber möglicherweise für einen Steuerausgleich bei Einmalzahlungen berechtigt, um einen Steuerklassen-Sprung zu vermeiden | Der Arbeitnehmer muss möglicherweise ein separates Steuerformular ausfüllen, um den Ausgleich zu beanspruchen. Die Extraktion muss Nicht-Null-Einmalzahlung-E-Zeilen kennzeichnen, damit der Lohnbuchhalter den Arbeitnehmer zum Ausgleichsanspruch beraten kann. |
| Einmalzahlung C | (Selten verwendet) – nicht anwendbar auf die meisten individuellen Nicht-Geschäftsübersichten | — | — |
Der Extraktions-Workflow: Von Zusammenfassungs-PDFs zur Abgleich-Tabelle
Der Workflow, der einen Ordner mit PAYG-Zusammenfassungs-PDFs in eine einzige Abgleich-Tabelle umwandelt, besteht aus drei Schritten. Der erste Schritt — die Definition des Ausgabeschemas — wird einmal durchgeführt und für jeden Lohnanbieter, jedes Steuerjahr und jede Charge wiederverwendet.
Definieren Sie Ihr Spaltenschema
Geben Sie die Feldnamen genau so ein, wie sie als Spaltenüberschriften in der Ausgabetabelle erscheinen sollen. Ein praktisches Abgleich-Schema: Mitarbeitername, TFN, ABN des Zahlers, Bruttozahlungen, Gesamter einbehaltener Steuerbetrag, Meldepflichtiger Sachbezugswert (RFBA), Meldepflichtige Arbeitgeber-Super-Beiträge (RESC), Zulagen, Einmalzahlung A, Einmalzahlung B, Einmalzahlung D, Einmalzahlung E, Zeitraum Beginn, Zeitraum Ende. Dies ist die Benutzerdefinierte Spaltenextraktion: Sie definieren die Ausgabe, und die KI ordnet die Felder jeder Zusammenfassung Ihren Spalten anhand der semantischen Bedeutung zu — dieselben Spaltennamen funktionieren über Xero, MYOB, Employment Hero, KeyPay und gescannte Papierzertifikate hinweg, weil die KI versteht, dass das Konzept, das extrahiert wird, dasselbe ist, unabhängig davon, ob es als „Bruttozahlungen", „Gesamtbrutto" oder „Brutto YTD" bezeichnet wird. Sie können auch berechnete Spalten hinzufügen — zum Beispiel eine Spalte, die „SG-Prüfung (Brutto × 12 % vs. RESC)" berechnet und Super-Compliance-Lücken aufdeckt, sowie eine Spalte für „Effektiver Steuersatz (Steuer / Brutto × 100)", die Ausreißer sichtbar macht.
Laden Sie alle Zusammenfassungen in einer Charge hoch
Fügen Sie jede Zusammenfassung hinzu — digitale PDFs aus der Lohnsoftware, Scans gedruckter Zertifikate, Handyfotos von Papierzusammenfassungen und Dokumente von Drittanbietern. Die Extraktions-Engine verarbeitet jede Datei unabhängig mit demselben Spaltenschema und führt alle Ergebnisse in einer Tabelle zusammen. Dateien von verschiedenen Lohnplattformen, verschiedenen Steuerjahren und verschiedenen Dokumentformaten (PDF, JPG, PNG) werden in derselben Charge verarbeitet, da die semantische Extraktion die Feldbedeutung liest und nicht die Vorlagenposition. Details zur Verarbeitung großer Mengen finden Sie im Leitfaden zur Batch-Verarbeitung von PAYG-Zusammenfassungen.
Nach Excel exportieren und abgleichen
Laden Sie eine Tabelle mit einer Zeile pro Mitarbeiter und Zusammenfassungstyp herunter. Die Abgleichphase — der Vergleich der extrahierten Summen mit dem Lohnsystem, den BAS-Meldungen und den Super-Aufzeichnungen — ist jetzt eine tabellenbasierte Operation (VLOOKUP auf TFN, SUMME der Bruttozahlungen, Querprüfung der einbehaltenen Steuern) und keine Dateneingabeübung mehr. Die fünf Stunden, die man mit dem Abtippen verbracht hätte, sind jetzt fünf Minuten Verifizierung — und die Tabelle mit allen maschinell extrahierten Feldern dient als durchsuchbares Prüfarchiv für die fünfjährige Aufbewahrungsfrist.
Dateien werden sicher verarbeitet und nicht gespeichert.
Batch-Verarbeitung und die Integration des ATO-Jahresberichts
Für Arbeitgeber, die mehr als eine Handvoll Übersichten verarbeiten, ist die Batch-Extraktion – das Hochladen aller Übersichten in einem einzigen Auftrag und der Erhalt einer konsolidierten Tabelle – der Unterschied zwischen einem Arbeitsablauf, der Stunden dauert, und einem, der Minuten dauert. Der Batch-Ansatz ist besonders wertvoll, wenn die Übersichten aus mehreren Lohnabrechnungsplattformen stammen (Xero für die Zentrale, MYOB für die erworbene Tochtergesellschaft, Employment Hero für die Vertriebsabteilung), da dasselbe Spaltenschema alle Formate im selben Upload verarbeitet.
Die per Batch extrahierte Tabelle fließt auch direkt in die Einreichung des PAYG-Zahlungsübersicht-Jahresberichts (NAT 3447) bis zum 14. August ein. Die SUMME der Spalten Bruttozahlungen und Gesamter einbehaltener Steuerbetrag, gefiltert nach Übersichtstyp, liefert die Zahlen für den Jahresbericht. Dieselbe Tabelle, abgeglichen mit den vierteljährlichen BAS-Einbehaltungssummen (Kennzeichen W1 und W2), bestätigt, dass die vom Arbeitgeber gemeldeten Einbehaltungen im Laufe des Jahres mit den Beträgen auf den Mitarbeiterübersichten übereinstimmen – ein Abgleich, den die ATO automatisch durchführt und den der Arbeitgeber durchführen sollte, bevor die ATO es tut.
Für Organisationen, die Übersichten sowohl in Australien als auch im Vereinigten Königreich verarbeiten, lassen sich dieselben Extraktionsprinzipien direkt übertragen: Der P60-Extraktionsworkflow für das Vereinigte Königreich und der P45-Extraktionsworkflow folgen demselben Drei-Schritte-Muster (Schema definieren → Batch-Upload → Exportieren und abgleichen) unter anderen Steuerkalendern und Einbehaltungssystemen. Der Dokumenttyp ändert sich; die Extraktionsherausforderung nicht.
Verwandte PAYG-Anleitungen
So extrahieren Sie AU-PAYG-Daten für die Lohnabstimmung — Schritt-für-Schritt-Extraktionsworkflow mit feldbezogenen Abstimmungsprüfungen.
300 PAYG-Zusammenfassungen, ein Lohnbericht — Batch-Verarbeitung für mittelgroße Arbeitgeber mit Multi-Plattform-Lohnumgebungen.
Warum manuelle PAYG-Eingabe mehr kostet, als Sie denken — Die versteckten Kosten des Juli-Abstimmungsansturms über drei Datenquellen hinweg.
Die tatsächlichen Kosten manueller PAYG-Verarbeitung — Ein Berechnungsrahmen für australische Arbeitgeber zur Quantifizierung ihrer Verarbeitungskosten pro Steuerjahr.
Checkliste zur Vorbereitung auf die PAYG-Frist am 14. Juli — Vierphasige Checkliste von der Datenbereitschaft vor dem 30. Juni bis zur Einreichung des ATO-Jahresberichts.
PAYG-Zusammenfassungsfehler, die eine ATO-Abstimmung auslösen — Sieben häufige PAYG-Datenfehler, ihre ATO-Konsequenzen und wie Sie sie während der Extraktion vermeiden.
Häufig gestellte Fragen
Was ist der Unterschied zwischen einer PAYG-Zahlungsübersicht und einer STP-Einkommensbescheinigung?
Eine PAYG-Zahlungsübersicht ist das traditionelle Papier- oder PDF-Zertifikat, das Arbeitgeber ihren Mitarbeitern am Ende des Geschäftsjahres ausstellen und Bruttozahlungen sowie einbehaltene Steuern zusammenfasst. Eine STP-Einkommensbescheinigung ist das digitale Äquivalent – dieselben Daten, die über jeden Lohnlauf an die ATO (Australian Taxation Office) gemeldet und bis zum 14. Juli finalisiert werden und auf die Mitarbeiter über myGov zugreifen. Der Unterschied liegt im Meldekanal (jährliches Zertifikat vs. digitale Meldung pro Lohnlauf), nicht im Dateninhalt. Für die meisten Mitarbeiter bei den meisten Arbeitgebern hat die STP-Einkommensbescheinigung die PAYG-Zahlungsübersicht ersetzt. Für STP-ausgenommene Arbeitgeber, nahestehende Zahlungsempfänger und historische Aufzeichnungen vor STP bleibt die traditionelle PAYG-Zahlungsübersicht – als PDF oder gedrucktes Dokument – die einzige zugängliche Form der Daten.
Kann ich Daten aus digitalen PDFs und gescannten Papier-PAYG-Zusammenfassungen im selben Batch extrahieren?
Ja. Semantische Extraktion liest den visuellen Inhalt des Dokuments – unabhängig davon, ob es sich um ein digital erzeugtes PDF aus einer Lohnsoftware oder einen gescannten Durchschlag eines NAT-0046-Formulars mit handschriftlichen Einträgen handelt. Gescannte Dokumente mit leichter Schräglage, wechselnder Beleuchtung oder gealtertem Papier werden weiterhin korrekt extrahiert, da die KI Felder anhand ihrer semantischen Bedeutung (was der Wert darstellt) und nicht anhand der Vorlagenausrichtung (wo der Wert auf einer sauberen Referenzseite sitzt) lokalisiert. Dasselbe Spaltenschema, das „Bruttozahlungen" aus einem gestochen scharfen Xero-PDF extrahiert, extrahiert sie auch aus einer 2019er-Papierzusammenfassung, die auf einem Büro-Multifunktionsdrucker gescannt wurde.
Wie wirkt sich das australische Steuerjahr auf die Extraktion für Mitarbeiter aus, die im Laufe des Jahres eingestellt wurden oder ausgeschieden sind?
Das australische Steuerjahr läuft vom 1. Juli bis zum 30. Juni. Eine PAYG-Zahlungsübersicht deckt den Zeitraum ab, in dem Zahlungen geleistet wurden, nicht den Zeitraum, in dem die Arbeit ausgeführt wurde. Wenn ein Mitarbeiter am 15. Juni 2026 eingestellt wurde und seine erste Zahlung am 1. Juli 2026 verarbeitet wurde, gehört diese Zahlung zum Steuerjahr 2026-27 und erscheint auf der Übersicht des nächsten Jahres – obwohl die Arbeit im Steuerjahr 2025-26 stattfand. Das Feld „Zeitraum, in dem Zahlungen geleistet wurden" auf der Übersicht bestätigt den Datumsbereich. Erfassen Sie bei der Extraktion sowohl Periodenbeginn als auch Periodenende als separate Spalten – sie bestimmen, zu welchem Steuerjahr jede Zeile gehört, wenn Sie mehrjährige Archive aufbauen.
Was ist, wenn ein Mitarbeiter sowohl eine reguläre PAYG-Übersicht als auch eine ETP-Zahlungsübersicht hat?
Verarbeiten Sie beide Dokumente im selben Batch mit einem Spaltenschema, das die Obermenge der Felder beider Übersichtstypen abdeckt. Die reguläre individuelle Nicht-Unternehmensübersicht (NAT 0046) enthält Gehalt, Zulagen und Einmalzahlungen A-E. Die ETP-Übersicht (NAT 70868) enthält die steuerpflichtige Komponente der Abfindungszahlung, den ETP-Code und die auf die ETP einbehaltene Steuer. In der Ausgabetabelle hat der Mitarbeiter zwei Zeilen – eine pro Dokumenttyp – mit unterschiedlichen befüllten Feldsätzen. Gruppieren Sie in der Ausgabe nach TFN, um das vollständige Jahresendbild des Mitarbeiters zu sehen: reguläre Gehaltszeile + ETP-Zeile, mit allen Feldern über beide Zeilen hinweg.
Wie extrahiere ich Daten aus einer PAYG-Übersicht, die von einer Lohnbuchhaltungssoftware erstellt wurde, auf die ich keinen Zugriff mehr habe?
Wenn die Übersicht als PDF oder Scan vorliegt – selbst wenn die Software, die sie erstellt hat, vor Jahren außer Betrieb genommen wurde – funktioniert die Extraktion identisch wie bei jedem anderen PDF. Die KI liest den visuellen Inhalt des Dokuments, nicht die Software, die es erstellt hat. Dies ist besonders wertvoll bei Migrationen von Lohnbuchhaltungssoftware: Die fünf Jahre historischer Übersichten, die von der alten Plattform erstellt wurden, können in einem einzigen Batch in eine Tabelle extrahiert werden, wodurch die historischen Mitarbeiterdaten für Eröffnungssalden im neuen System bereitstehen, ohne jedes Feld aus jeder archivierten Übersicht manuell abzutippen.