中国のフリーランサー必見：
WeChat Payの追跡 — 重要な2つの項目

WeChat Payの個人間送金には税務書類が発行されない

お客様からWeChat Payで個人間送金（转账）や赤包（红包）としてお金を受け取った場合、その取引は支払い通知として記録されるだけで、課税対象の収入としては扱われません。販売者が正式な発票（发票）を発行する事業者支払いとは異なり、個人間送金には税務書類、源泉徴収、税務局（税务局）への自動報告は一切ありません。あなたが持っている唯一の記録は、自分で撮ったスクリーンショットか、WeChatウォレット（钱包）の中で月ごとにスクロールして確認する取引履歴だけです。

これが重要なのは、中国の個人所得税（个人所得税）制度が、給与所得（工资薪金所得）と労務報酬所得（劳务报酬所得）を明確に区別しているからです。ライター、デザイナー、翻訳者、家庭教師、写真家、コンサルタントなどフリーランスとして働く場合、お客様からの支払いは労務報酬所得に分類され、毎年3月1日から6月30日までの間に申告しなければならない年間総合所得の一部となります。税務局はあなたに申告を求めています。しかし、WeChat Payは個人間送金に対して年末の税務サマリーを送ってくれません。記録を追跡する責任はすべてあなたにあるのです。

WeChat Payのアプリ内年間利用明細（年度账单）は年間の総入金を示しますが、給与、親族からの送金、友人からの返金、お客様からの支払いなど、すべてが区別されずにひとまとめにされています。税務上の目的では、その合計額は役に立ちません。サービス収入を日常的な送金から分離する必要があり、その唯一の方法は、お客様からの支払いを個別に記録し、税務局が受け入れられるだけの詳細情報を残すことです。

金額と取引番号の2つのフィールドだけが重要な理由

WeChat Payの取引詳細画面に表示されるすべてのデータ（事業者名または送金者のWeChatニックネーム、タイムスタンプ、支払い方法、備考）の中で、税務申告に本当に意味を持つフィールドはたった2つだけです。金額（收入金额）と取引番号（交易单号）です。それ以外はすべて、税務上は冗長か使用できません。

金額はシンプルです。これは年間の税務申告で報告する収入額です。中国の労務報酬所得のルールでは、1回の支払いが800元未満の場合は仮源泉徴収は発生しません。800元以上4,000元以下の場合は800元を控除し、残額に20%を課税します。4,000元を超える場合は20%を控除し、20%、30%、40%の累進税率が適用されます。どの税率も、スクリーンショットに表示される同じ金額を基準にしています。

取引番号（交易单号）は、ほとんどのフリーランスが見落としがちですが、税務局から証拠を求められた場合に最も重要なフィールドです。すべてのWeChat Pay取引には、通常 4200002193 のような日付プレフィックスで始まる、28桁の一意の取引IDが生成されます。この番号は、あなたのスクリーンショットとWeChatの内部記録を結びつけます。税務調査の際、取引番号があれば、その特定の取引を特定し、実際に発生したことを確認できます。これがないと、あなたが持っているのはスクリーンショットだけであり、認証が難しくなります。

対照的に、送金者のWeChatニックネーム（微信昵称）は税務上ほぼ無意味です。これは編集可能な表示名であり、法的な識別子ではなく、税務IDにも紐づいていません。確認済みの銀行口座に紐づくVenmoの@ユーザー名とは異なり、WeChatニックネームには証拠としての価値はありません。記録しても税務記録に何も加わりません。

ここで、抽出方法は、これまでご紹介してきた一般的なWeChat Payスクリーンショットガイドとは異なります。こちらのWeChat Pay取引詳細の記事では、各フィールドが画面上のどこに表示されるか、また、店舗支払い、送金、赤包（レッドパケット）でインターフェースがどう違うかを解説しています。ここでは焦点を絞り、必要なフィールドはたった2つ。その理由は税務に特化しているからです。スクリーンショットから、正式な書類でなくても構造化データを取得できるという同じ原則は、こちらの非テーブル抽出に関するコンセプト記事でも説明しています。

スクリーンショットからスプレッドシートへ：税務対応のワークフロー

フリーランサーに適したワークフローは、単発の抽出とは異なります。WeChatで定期的にクライアントからの支払いを受け取っている場合、月に15～30件の取引があり、複数の小規模プロジェクトを抱えているとさらに増えます。価値があるのは1件の金額を抽出することではありません。20件、30件を一括で、統一された列見出しとともに取得し、税務申告の準備を整えることです。

手順は次のとおりです。WeChat Payの取引スクリーンショットをフォルダに保存します。支払い1件につき1枚、金額と取引番号が表示された詳細画面を用意します。それをアップロードし、金額と取引番号の2つの列を定義します。AIがバッチ処理を行い、各行に1件の取引の金額と取引番号が入ったテーブルを返します。28桁の文字列を手入力する必要も、アプリ間でコピー＆ペーストする必要もありません。Excelにエクスポートするか、Googleスプレッドシートでそのまま利用できます。

取引番号の抽出だけでも、自動化の価値は十分にあります。28桁のWeChat Pay取引IDは、スマホ画面とスプレッドシートを行き来しながら読み取るにはミスが起きやすい文字列です。1桁間違えれば監査証跡が台無しになります。自動抽出なら、AIが画像から文字列をそのまま読み取るため、そのリスクを排除できます。

このように、必要な列を定義し、AIに意味的に値を特定させるアプローチがカスタム列抽出です。列名を入力すれば、AIは固定位置を探すのではなく、各フィールドの意味を理解してデータを見つけます。同じ2つの列は、あらゆるバリエーションのWeChat Payスクリーンショットで機能します。Alipayでも支払いを受けている場合、同じ「金額」と「取引番号」の列で、設定を変更せずにAlipayのスクリーンショットからデータを取得できます。多くのフリーランサーは、随手记（Suishouji）や挖财（Wacai）などの家計簿アプリで収入を管理していますが、抽出したスプレッドシートはこれらのツールや、確定申告シーズンに備えたExcelファイルに直接取り込めます。同じフリーランサー収入の問題は決済エコシステム全体に共通します。国際的なクライアントからVenmoで支払いを受けている場合も、同じ列構造でVenmo収入の追跡に同じ抽出方法が使えます。

年間確定申告の実際の流れ

WeChat Payの収入がスプレッドシートに整理されていれば、毎年3月1日から6月30日まで行う年間の税務申告は、写真フォルダを探し回る作業ではなく、データ入力作業になります。国家税務総局（国家税务总局）の公式アプリ「個人所得税アプリ（个人所得税 APP）」を開き、「総合所得年間確定申告（综合所得年度汇算）」セクションに進み、その年の「労務報酬所得（劳务报酬）」を追加します。

以下は、WeChat Payの収入が年間36,000元で、他に総合所得がない中国のフリーランサーの税額計算の構造です。

このシナリオでは、フリーランサーは支払いごとに800元を超える課税対象額に対して20%の源泉徴収を受けていた可能性があります。しかし、年間の確定申告では、総課税所得が60,000元（基礎控除）を下回るため、年間に源泉徴収された税金はすべて還付されます。注文番号が整理されたクリーンなスプレッドシートがあれば、各支払いに対してどれだけ源泉徴収されたか、そしてその合計額が還付の対象となるかを迅速に確認できます。

確定申告では、「特定付加控除（专项附加扣除）」——家賃、住宅ローン利息、子育て、介護、継続教育、医療費——も控除できます。それぞれが課税所得を減らしますが、収入側の情報が不完全では意味がありません。抽出したスプレッドシートがその基盤となります。

金税四期については？ 中国の金税四期（金税四期）システムは、2025〜2026年から本格稼働しており、ビッグデータを活用して税務、銀行、工商、社会保障の記録を連携させています。フリーランサーにとっては、税務局があなたの口座を通じたデジタル決済の総額を把握し、申告された収入と可視化された資金の流れとの間に重大な不一致がある場合に警告を発することができることを意味します。しかし、各WeChat Payの送金を「課税対象の役務収入」と「個人間の贈与」に分類するわけではありません。その分類——そして申告責任——は依然としてあなたにあります。しかし、金税四期の下では、WeChat Payの収入を全く申告しないことは以前よりもリスクが高くなっています。なぜなら、税務局がまだ行動を起こしていなくても、データの痕跡は可視化されているからです。同じ税務コンプライアンスのロジックは、WeChatを通じて支払いを受け取る個人事業主（个体户）や副業を行う人にも当てはまります——抽出のワークフローと2つのフィールドのフレームワークはプラットフォームに依存しません。

よくある質問

WeChat Payは個人間の送金を税務局に報告しますか？

いいえ、自動的には報告しません。 WeChat Payは個人間の送金データを国家税務総局に送信することはありません。ただし、マネーロンダリング防止規制に基づき、銀行や決済機関は大口取引や不審な取引を中国人民銀行に報告します。金税四期は銀行データと税務記録を連携させるため、異常に大口または頻繁な個人間送金は税務調査の際に可視化される可能性があります。日常的な顧客からの200～5,000元の支払いについては、税務局は年間確定申告時の自己申告収入に依存します。

WeChat Payの年間利用明細（年度账单）をそのまま税金の申告に使えますか？

信頼性は低いです。 年間利用明細は給与、友人からの送金、赤い包み（紅包）、加盟店支払いをまとめたものです。労務報酬所得とその他の入金を区別せず、顧客別の内訳もなく、監査証跡の要である取引番号もエクスポートできません。金額と取引番号の列を含むスクリーンショットからスプレッドシートへの変換ワークフローにより、年間利用明細では得られない税務専用の記録を作成できます。

顧客が送金ではなくWeChatの赤い包み（红包）で支払ってきた場合はどうすればいいですか？

赤い包みには制限があります。赤い包みの確認画面には金額と送信者名が表示されますが、取引番号は表示されません。取引にはWeChatシステム内の内部IDがありますが、ユーザー向けの確認画面には表示されません。税務申告に必要な主要項目である金額は抽出できますが、監査証跡は失われます。赤い包みで多額の収入を受け取る場合は、取引番号がスクリーンショットに表示されるよう、顧客に通常の送金で支払うよう依頼してください。