SA100 자가신고 데이터를 엑셀로 추출하는 방법
(2026 가이드)
매년 1,200만 명 이상이 영국 국세청(HMRC)에 자가신고 세금 신고서를 제출합니다. 주요 자가신고 양식인 SA100은 그 자체로 6페이지 분량입니다. 자영업자이거나 임대 소득이 있거나 해외 투자를 보유한 경우, 추가로 1~3페이지의 보충 양식이 필요할 가능성이 높습니다. 하지만 이 6~10페이지의 핵심 수치를 스프레드시트에 옮기면 대략 8개의 열로 정리됩니다: 고유 납세자 번호(UTR), 각 소득 항목과 총액, 공제 가능 비용, 순이익, 총 납세액, 중간 납부액, 환급액 또는 미납 잔액입니다. 양식 페이지는 스프레드시트가 포착하는 동일한 세금 신고 내용을 설명합니다. 이 둘 사이의 간극을 메우기 위해 한 시간 동안 수동으로 다시 입력할 필요는 없습니다.
핵심 요약
- 매년 1월마다 6페이지 분량의 SA100에서 UTR, 소득 합계, 납세액 등 대략 12개의 동일한 수치를 스프레드시트로 가져와 1996년부터 매년 셀 단위로 복사해 왔습니다.
- 레이아웃 기반 OCR은 HMRC가 매년 박스 위치를 변경하고, 회계사 검토 PDF는 포털 다운로드와 다르게 렌더링되며, 종이 신고서를 휴대폰으로 촬영한 사진에는 픽셀 좌표가 전혀 없어 작동하지 않습니다. 하지만 양식에 인쇄된 필드 이름은 절대 변경되지 않습니다.
- 각 필드가 페이지에서 어디에 위치하는지가 아니라 의미하는 바("총 납세액", "중간 납부액", "기부금")에 따라 열을 정의하세요. 하나의 정의로 2018-19 회계연도까지 거슬러 올라가는 모든 SA100 형식과 2026년 4월부터 시작되는 분기별 '납세 디지털화(Making Tax Digital)' 업데이트에서 데이터를 추출할 수 있습니다.
SA100에 포함된 항목 — 스프레드시트에 입력해야 할 숫자
SA100은 HMRC의 주요 자진 신고 세금 신고서입니다. 개인 정보, 소득원 요약, 연금 기여금, 기부금 지급액 및 전체 세금 계산 내역을 포함하여, HMRC가 4월 6일부터 4월 5일까지의 과세 연도에 대한 납세 의무를 결정하는 데 필요한 모든 정보를 담고 있습니다. 작성에 대한 전체 지침은 현재 44페이지 분량의 SA150 노트에 나와 있지만, 양식 자체는 TR1부터 TR6까지 6페이지 구조로 되어 있습니다.
SA100은 TR1~TR6에 걸쳐 약 60개의 데이터 필드를 포함합니다. 대부분의 프리랜서와 소규모 사업주에게 매년 변동되는 필드는 10~15개에 불과합니다. 나머지는 개인 정보, 확인란 선언, 예/아니오 분기 질문으로, 매년 변경되지는 않지만 정확해야 합니다. 어떤 필드가 변동 사항인지 아는 것이 회계사가 필요한 모든 정보를 한 열 레이아웃으로 캡처할지, 아니면 네 개의 열 레이아웃으로 캡처할지를 결정합니다.
신원 및 참조 필드
- UTR — 10자리 고유 납세자 참조 번호. HMRC가 모든 제출을 납세 기록과 일치시키는 데 사용하는 신원 키입니다. 잘못 입력하면 신고서가 다른 계정으로 전송됩니다. UTR은 서신에 'K' 접미사와 함께 인쇄되는 경우가 있습니다. K 자체는 10자리 형식에 포함되지 않습니다.
- 국민보험번호(NINO) — 형식: 두 글자, 여섯 자리 숫자, 접미사 한 글자(예: QQ 12 34 56 C). TR1 페이지에 UTR 및 생년월일과 함께 표시됩니다.
소득원 수치(TR3)
- 영국 이자 — 은행 및 건축조합으로부터 받은 과세 및 비과세 이자(TR3의 상자 1~2).
- 영국 배당금 — 영국 회사로부터 받은 금액(TR3의 상자 4).
- 영국 연금 및 주정부 혜택 — 주정부 연금, 직역 연금 및 과세 혜택(TR3의 상자 8~16).
- 기타 영국 소득 — 다른 곳이나 추가 페이지에 포함되지 않은 모든 소득(TR3의 상자 17~19).
세금 공제 및 조정 (TR4)
- 연금 기여금 — 원천징수로 기본세율 공제를 받는 등록 연금 제도에 납부한 금액(TR4의 1번란). 연금 제공자가 20% 공제를 청구하며, 고세율 납세자는 차액을 추가로 청구할 수 있습니다.
- 기부금(Gift Aid) — Gift Aid 제도로 기부한 자선 기부금(TR4의 5번란). 연금 기여금과 마찬가지로 고세율 납세자는 기본세율과 한계세율의 차액을 환급받을 수 있으며, 이는 종합소득세 신고에서 가장 흔히 누락되는 공제 항목 중 하나입니다.
세금 계산 및 납부 (TR6)
- 총 납부 세액 — 모든 소득, 공제 및 면제를 적용한 최종 세금 부채입니다.
- 중간 예납금 — 다음 해 세금에 대한 선납금입니다. 2025~26년 세금이 £1,000를 초과하고 PAYE로 80% 미만이 징수된 경우, 1월 31일과 다음 해 7월 31일까지 각각 전년도 부채의 절반씩 두 번의 중간 예납금을 납부해야 합니다.
- 환급 또는 추가 납부액 — 원천징수 및 기납부한 중간 예납금을 차감한 후 HMRC가 귀하에게 지급해야 하거나 귀하가 HMRC에 납부해야 하는 순액입니다.
이 10~15개 항목이 스프레드시트에 포함되어야 하는 내용입니다. 그리고 이는 추가 신고서가 포함되기 전의 경우입니다. 자영업 소득이 있는 경우 SA103(매출액이 VAT 기준액을 초과하는지에 따라 단기 또는 전체)에 사업 소득, 허용 비용, 자본 공제 및 순이익 또는 손실이 추가됩니다. 부동산 임대 소득이 있는 경우 SA105에 임대 소득, 금융 비용, 수리비 및 순 부동산 소득이 추가됩니다. 주식이나 부동산 양도소득이 있는 경우 SA108이 추가됩니다. 각 추가 신고서는 동일한 스프레드시트에 5~10개의 동적으로 변동하는 항목을 추가합니다. SA100만으로도 8개의 열이 생성될 수 있습니다. 부동산 소득이 있는 자영업자는 HMRC에 제출된 수치와 일치해야 하는 15~18개의 열이 필요할 수 있습니다.
왜 스프레드시트가 필요한가요? 회계사가 SA100을 제출합니다. 하지만 귀하는 스프레드시트를 보관합니다. 자신의 기록, 은행 거래 내역과의 대조, 연간 소득 및 비용 추세 비교, 그리고 HMRC가 요청할 경우 세무 상태의 체계적인 기록을 위해서입니다. 스프레드시트는 SA100의 복사본이 아닙니다. SA100이 작성되는 기초 작업 문서입니다.
SA100 데이터가 여전히 수동 입력으로 스프레드시트에 담기는 이유
SA100이 API였다면 — HMRC 시스템에서 FreeAgent, Xero, Excel 파일로 직접 연결되는 구조화된 데이터 피드 — 추출할 필요가 없었을 것입니다. 하지만 대부분의 자영업자가 다루는 SA100은 데이터 피드가 아닙니다. HMRC 온라인 포털에서 다운로드한 PDF, 회계사가 검토용으로 보낸 이메일 첨부 파일(본인이 준비한 신고서), 또는 여전히 종이로 제출하는 3%의 경우 우편으로 HMRC에 발송된 후 기록으로 스캔된 인쇄 양식입니다. 이 모든 형식은 데이터의 시각적 배치일 뿐, 구조화된 데이터 자체가 아닙니다.
소프트웨어가 SA100을 보는 방식은 자체 평가에 특화된 방식으로 이 문제를 악화시킵니다. 직원의 P60 데이터는 단일 형식(한 고용주, 하나의 급여 소프트웨어에서 발행한 세금 연말 증명서)에 고정되어 있습니다. 반면 SA100 자영업 신고자의 데이터는 여러 출처에서 수집됩니다. HMRC 온라인 포털은 SA103 자영업 페이지, SA105 임대 소득 페이지, SA102 페이지에 보고된 고용 소득의 수치를 집계한 후 이들 모두를 활용해 계산 결과를 생성합니다. HMRC 포털에서 다운로드한 렌더링된 PDF는 스프레드시트로 내보내지지 않습니다. 회계사가 검토용으로 보내는 PDF는 HMRC 버전과 다른 서식을 사용할 수 있습니다. 2년 전에 제출하고 기록으로 보관한 종이 SA100에는 디지털 데이터 레이어가 전혀 없습니다.
공통점은 이러한 모든 형식(HMRC 온라인 포털 PDF, 회계사 검토 PDF, 스캔된 종이 SA100, 보충 페이지 출력물)이 동일한 명명된 필드(UTR, 고용 소득, 배당 소득, 임대 이익, 기부금, 총 납부 세액)를 포함하지만, 배열 방식이 다르다는 점입니다. 고정된 위치에 상자가 있다고 가정하는 템플릿 기반 OCR 도구(기존 양식 추출 방식)는 레이아웃이 변경되는 순간 실패합니다. 그리고 자체 평가에서는 레이아웃이 항상 변경됩니다. HMRC는 매년 SA100 양식을 업데이트하고, 각 소프트웨어 제공업체가 다르게 렌더링하기 때문입니다.
이것이 바로 사용자 정의 열 추출이 레이아웃 의존적 추출을 모든 SA100 형식에서 작동하는 방식으로 대체하는 지점입니다. 도구에 UTR이 각 페이지 레이아웃의 어디에 있는지(좌표, 경계 상자, 픽셀 오프셋) 알려주는 대신, 원하는 데이터를 알려주면 됩니다: "UTR", "고용 소득", "자영업 순이익", "총 납부 세액", "중간 납부액". AI는 각 라벨이 의미하는 바를 이해함으로써 각 SA100을 읽습니다. 종이 위의 위치가 아니라요. 동일한 열 정의가 HMRC 포털 PDF, 회계사 검토 사본, 스캔된 종이 신고서에서 모두 작동합니다. "고유 납세자 번호"라는 단어가 페이지의 어느 사분면에 있든 동일한 의미를 갖기 때문입니다.
SA100 추출 원칙: 각 필드가 의미하는 바에 따라 스프레드시트 열을 한 번만 정의하십시오 — "UTR", "총 고용 소득", "자영업 순이익", "수취 배당금", "기부금", "총 납부 세액" — 그러면 AI가 레이아웃 좌표가 아닌 라벨 의미를 이해하여 각 값을 찾습니다. "UTR"이라는 열은 2024 SA100 PDF에서 왼쪽 상단에 있든, 2026 SA100 PDF에서 오른쪽 상단에 있든 10자리 참조 번호를 추출합니다.
SA100 추출 설정: 재사용 가능한 열 정의
수동 SA100 필사 작업을 대체하는 워크플로는 세 단계로 구성됩니다. 설정 단계(열 정의)는 한 번만 수행하면 모든 과세 연도, 모든 SA100 형식, 모든 추가 페이지 배치에 재사용할 수 있습니다.
출력 열 정의
스프레드시트 열 제목으로 표시될 필드 이름을 정확히 입력하세요. 대부분의 개인 사업자 신고자에게 실용적인 기본 세트는 다음과 같습니다: UTR, NINO, 과세 연도, 근로 소득, 원천징수 PAYE 세금, 자영업 매출, 공제 가능 비용, 순이익, 임대 소득, 수령 배당금, 영국 이자, 연금 기여금, 기부금, 총 납부 세액, 중간 납부액, 환급 잔액. SA100에 추가 페이지(자영업용 SA103, 임대 소득용 SA105, 자본 이득용 SA108)가 포함된 경우, 해당 페이지의 필드를 동일한 열 정의에 추가하세요. 이것이 맞춤형 열 추출입니다: 스프레드시트에 필요한 출력 스키마(열)를 정의하면, AI가 각 SA100 페이지의 레이블이 지정된 필드를 읽고 각 필드의 의미를 이해하여 사용자의 열에 매핑합니다. 동일한 열 정의가 여러 과세 연도에 걸쳐 작동하는 이유는 SA100 필드 세트가 안정적이기 때문입니다. HMRC는 매년 양식 레이아웃과 레이블을 업데이트하지만, UTR, 근로 소득, 배당금액, 기부금 등 기본 데이터 필드는 동일하게 유지됩니다.
SA100 PDF 업로드 — 또는 일괄 업로드
HMRC 온라인 계정에서 다운로드한 SA100을 드롭하세요. 추가 페이지(자영업 소득용 SA103, 임대 부동산용 SA105, 3월 주식 매각에 대한 SA108)와 교차 확인하려는 회계사 검토본도 함께 추가하세요. 일괄 처리는 단일 작업에서 여러 파일을 처리합니다: 각 파일은 독립적으로 처리되며, 모든 결과는 하나의 통합 스프레드시트로 병합됩니다. 입력 형식은 유연합니다: HMRC 포털에서 다운로드한 PDF, 인쇄된 종이 신고서 스캔본, 회계사 검토본의 휴대폰 사진 등 AI가 모두 처리합니다. 여러 고객의 신고서를 준비하는 회계사라면, 동일한 배치에 20명의 고객 SA100을 한 번에 업로드하여 하나의 스프레드시트에서 20개의 행을 얻을 수 있습니다.
내보내기 및 검증
Excel 파일을 다운로드하세요 — SA100당 한 행, 사용자가 정의한 순서대로 열이 정렬됩니다. 출력에는 원본 파일 참조 열이 포함되어 있어 모든 숫자를 원본 PDF로 추적할 수 있습니다. 아래 섹션에서 검증 확인을 실행하고, 눈여겨볼 이상값을 표시한 후, 스프레드시트를 회계사에게 보내거나 개인 기록으로 저장하세요. 내보내기는 FreeAgent 또는 QuickBooks로 가져오기 위한 CSV 형식이나, 맞춤형 보고 파이프라인을 사용하는 팀을 위한 JSON 형식으로도 제공됩니다. 영국 회계 실무에서 클라이언트 데이터에 공유 워크북을 사용하는 Google Sheets에 스프레드시트를 유지해야 하는 경우, Google Sheets 부가기능이 추출된 결과를 활성 시트에 직접 기록합니다.
파일은 안전하게 처리되며 저장되지 않습니다.
매 세금 마감일마다 반복되는 세 가지 SA100 추출 시나리오
SA100 추출이 모든 사용자에게 동일한 방식으로 이루어지지는 않습니다. 아래 세 가지 시나리오는 가장 일반적인 패턴을 다루며, 각각 정의하는 열과 출력 스프레드시트의 사용 방식이 달라집니다.
자체 세금 기록을 관리하는 프리랜서
단일 자영업, 주식 ISA에서 발생하는 소액 배당 소득, 부동산 소득이 없는 프리랜서 그래픽 디자이너는 매년 SA100과 SA103 전체 자영업 페이지 한 부를 제출합니다. 열 정의는 간단합니다: UTR, NINO, 자영업 매출, 허용 비용, 순이익, 수령 배당금, 연금 기여금, 기부금, 총 납세액, 중간 납부액, 환급 잔액. HMRC 다운로드에서 단일 SA100 PDF를 추출하여 한 행의 데이터를 얻고, 세금 연도별 폴더에 PDF와 함께 스프레드시트를 저장합니다.
이 시나리오는 대량은 아니지만 중요도가 높습니다. 프리랜서는 스프레드시트가 제출한 내용의 유일한 구조화된 기록이므로 정확한 수치가 필요합니다. 18개월 후 HMRC가 조사를 시작하면 프리랜서는 스프레드시트를 꺼내 은행 명세서 및 송장과 대조합니다. 추출은 처음부터 대조를 신뢰할 수 없게 만드는 전사 오류(잘못 입력된 숫자, 잘못된 소수점, 잘못된 상자에서 복사한 잘못된 중간 납부액)를 제거합니다.
세무사의 대규모 SA100 처리
개인사업자와 임대소득자 80명을 담당하는 소규모 회계법인은 12월~1월 신고 기간 동안 다양한 형식의 SA100을 접수합니다. 디지털에 능숙한 고객의 HMRC 포털 PDF, 우편으로 제출하는 고객의 종이 SA100 스캔본, 이전 회계법인에서 이관된 이메일 첨부 파일, 자체 세무 소프트웨어가 생성한 초안 계산 PDF 등이 포함됩니다. 각 고객별로 동일한 열 레이아웃을 가진 스프레드시트가 필요하며, 이를 검토하고 원천 기록과 대조한 후 고객 업무 파일에 보관합니다.
일괄 추출 워크플로가 이 작업을 자연스럽게 처리합니다. 세무사는 SA100 본 양식과 가장 일반적인 부속 페이지 필드를 포함하는 표준 열 세트를 한 번 정의한 후, 80명의 고객을 한 번에 일괄 업로드로 처리합니다. 각 SA100(및 첨부된 부속 페이지)은 하나의 행이 됩니다. 일괄 추출은 결과를 단일 스프레드시트로 병합하므로, 세무사는 80개 행, 동일한 열로 구성된 검토 준비 완료된 Excel 통합 문서 하나를 받게 됩니다. 또한 회계법인은 수집 링크를 발행할 수 있습니다. 이는 공유 가능한 URL로, 고객이 계정을 만들 필요 없이 SA100 PDF를 회계법인의 처리 대기열에 직접 업로드할 수 있게 합니다. 고객이 링크를 열고 인증 코드를 입력한 후 파일을 드롭하면 자동으로 세무사의 대기열에 도착합니다.
디지털 세무 신고: 분기별 업데이트 준비
2026년 4월 6일부터 1996년 도입 이후 영국 종합소득세 신고에 가장 큰 변화가 시행됩니다. 소득세 종합소득세 신고를 위한 디지털 세무 신고(MTD for ITSA)는 자격 소득(개인사업 및 임대 소득 합계)이 £50,000를 초과하는 개인사업자와 임대소득자에게 의무화됩니다. 약 78만 명의 납세자가 이 1차 대상에 포함됩니다. 기준은 2027년 4월에 £30,000로 낮아져 약 97만 명이 추가되고, 2028년 4월에는 £20,000로 낮아집니다.
MTD for ITSA 하에서 연간 SA100 제출은 연중 디지털 보고 주기로 전환됩니다. 즉, 소득과 지출을 요약한 4번의 분기별 업데이트와 1월 31일까지 제출하는 최종 연말 신고(SA100의 기능적 등가물)로 구성됩니다. 각 분기별 업데이트에는 8월 7일, 11월 7일, 2월 7일, 5월 7일의 고정 마감일이 있습니다. 기존의 워크플로(1년 치 영수증을 신발 상자에 모아 1월에 정리하고 연 1회 제출)는 더 이상 규정 준수 요건을 충족하지 못합니다.
추출에 대한 실질적인 영향은 SA100이 연간 벼락치기가 아닌 분기별 작업이 된다는 점입니다. 1월에 SA100 PDF 하나를 추출하고 끝내는 대신, 프리랜서나 세무사는 4개의 분기별 소득·지출 요약본과 1개의 연말 SA100을 추출합니다. 재사용 가능한 열 정의(연간 SA100에 사용하던 것과 동일하되 분기별 누계를 포함하도록 조정)를 사용하면 추출 단계가 분기당 몇 초 만에 완료되어, 수동 입력에 필요한 시간(연 4회)을 절약할 수 있습니다.
MTD for ITSA에 관한 HMRC 지침은 MTD 호환 소프트웨어가 필요함을 확인하지만, 데이터는 여전히 문서(은행 명세서, 청구서, 영수증, 급여 명세서, SA100 자체)에서 비롯됩니다. 추출은 접수한 문서와 MTD가 유지하도록 요구하는 디지털 기록 사이의 간극을 메워줍니다.
추출된 SA100 데이터를 회계사에게 보내기 전 검증하기
추출 정확도가 높더라도 회계사에게 보내거나 HMRC에 제출하는 데이터는 최소한의 검증을 거쳐야 합니다. 아래 점검 항목은 SA100 전용이며 Excel에서 열별로 실행됩니다. 이는 전체 감사가 아닌, 원본 SA100과 대조해 볼 몇 개 행을 찾아내기 위한 형태 점검입니다.
| 점검 항목 | 확인 사항 | Excel 수식 (2행 기준, 아래로 드래그) |
|---|---|---|
| UTR 형식 | 정확히 10자리 숫자. 흔한 추출/전사 오류는 앞자리 0 누락(0123456789 → 123456789)이며, HMRC에서 거부됩니다. 원본 문서에 'K' 접미사가 있으면 HMRC 서신 형식의 일부일 뿐 UTR 자체가 아니므로, 추출값은 K 없이 10자리여야 합니다. | =AND(LEN(A2)=10,ISNUMBER(VALUE(A2))) — 형식 위반 행 표시 |
| NINO 형식 | 영문자 2자, 숫자 6자, 접미사 영문자 1자(A, B, C, D). 유효하지 않은 접두사: 첫 글자 D, F, I, Q, U, V; 두 번째 글자 O. | =AND(LEN(B2)=9,NOT(ISERROR(SEARCH("??######?",""&B2)))) — 형식 위반 표시 |
| 소득 대비 세금 비율 | 기본세율 납세자의 경우 총 세금은 총 소득의 약 15~25%여야 합니다. 이 범위를 벗어나는 행은 자세히 확인해야 합니다(고세율, 대규모 Gift Aid, 손실 공제 등으로 비율이 합법적으로 변동 가능). 원본과 대조가 필요합니다. | =AND(C2/D2>0.1,C2/D2<0.3) — 이상치 조건부 서식 |
| 계좌이체 일관성 | 총 세금이 £1,000를 초과하고 원천징수 비율이 80% 미만이면, 계좌이체가 있어야 하며 총 세금의 약 절반이어야 합니다. 세금이 £1,000 초과인데 계좌이체가 누락된 것은 흔한 추출 오류입니다. | =IF(E2>1000,AND(F2>0,G2>0),"N/A") — 세금 >£1,000인데 POA 셀이 비어 있으면 표시 |
| 순이익 방향 | 자영업 매출이 입력된 경우 순이익은 양수 또는 0이어야 합니다. 음수 순이익은 손실로, 가능하지만 드뭅니다. 모든 음수 값은 원본 SA103 페이지와 수동 확인을 위해 표시하세요. | =IF(AND(H2>0,I2<0),"FLAG","") — 이익 방향 불일치 표시 |
| Gift Aid — 순액 아닌 총액 | SA100의 Gift Aid는 총액(기부금 + 기본세율 공제)입니다. 자선단체에 £80을 기부했다면 SA100에는 £100(£80 + £20 기본세율 공제)으로 표시됩니다. £80이 아닌 £100으로 추출되어야 하며, £80으로 추출되면 공제 가능액이 과소계상됩니다. 자선단체 영수증과 교차 확인하세요. | 수동 교차 확인; 수식으로 감지 불가 — £80, £160, £240 등 정확한 원형 금액의 Gift Aid 수치는 표시 |
추출된 SA100 데이터에 대한 검증 통과의 가치는 행당 몇 분이 아닌 몇 초가 소요된다는 점입니다. 6페이지 양식의 모든 페이지에서 모든 수치를 다시 읽는 것이 아니라 형태를 확인하는 것입니다. 2016년 이후 각 과세 연도별로 10개 행으로 구성된 열은 이러한 수식을 조건부 서식으로 적용하면 1분 이내에 스캔할 수 있습니다. 플래그가 지정된 한두 개의 행은 원본 PDF와 대조하여 수동으로 검토하고, 나머지는 기록이나 회계사의 받은 편지함으로 바로 전송됩니다.
SA100과 P60, P45: 스프레드시트를 공유하는 영국 세금 양식
SA100은 영국 자영업자와 급여 담당자가 과세 연도 중 서로 다른 시점에 처리하는 HMRC의 주요 세금 문서 세 가지 중 하나입니다. 각 문서는 목적, 입력 필드, 스프레드시트에 반영되는 시점이 다르지만, 모두 동일한 추출 방식을 사용하면 이점을 얻을 수 있습니다.
P60(연말 증명서)은 전체 과세 연도에 대한 직원의 총 급여, 원천징수 세금 및 국민보험 기여금을 보고합니다. 고용주별로 한 장씩 발급되며, 매년 5월 31일까지 발행됩니다. P45(퇴직자 증명서)는 퇴직자의 세금 코드, 연간 누적 급여 및 세금 내역, 학자금 대출 공제 여부를 포함하며, 직장을 그만둘 때 발급되어 새 고용주가 급여를 정확하게 설정하는 데 필요합니다. SA100은 고용(P60 및 P45 수치가 고용 페이지에 입력됨), 자영업, 임대 소득, 배당금 등 모든 소득원을 하나의 세금 계산으로 통합합니다.
실무적으로, 고용 소득도 있는 자영업자가 SA100을 작성하려면 세 가지 문서가 필요합니다. 고용주로부터 받은 P60(고용 소득 금액 확인용), 연중 퇴사한 직장의 P45, 그리고 SA100 자체(신고서 제출용)입니다. 각 문서는 동일한 스프레드시트의 서로 다른 부분에 데이터를 제공합니다.
P60 및 P45 추출과 자진 신고 데이터를 함께 처리하는 급여 전문가를 위해, 급여 조정을 위한 P60 데이터 엑셀 추출 가이드, 신규 입사자 처리를 위한 P45 퇴직자 데이터 추출 가이드, 급여팀을 위한 P45 추출 완벽 가이드를 참조하세요. 여러 고용주 고객을 대신해 P60 배치를 처리하는 회계 법인은 P60 배치 감사 스프레드시트 가이드에서 다중 고용주 조정 워크플로우를 확인할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
우편으로 제출했거나 HMRC가 반송한 SA100 서식에서 데이터를 추출할 수 있나요?
네. AI는 사람 눈으로 읽을 수 있는 한 스캔 또는 촬영된 종이 SA100도 처리합니다. 이는 자영업자가 종이로 신고하는 경우(마감일 10월 31일, 온라인보다 3개월 빠름), HMRC로부터 인쇄본을 돌려받거나 이전 과세연도의 스캔본을 보관하는 일반적인 상황을 포함합니다. 추출 시 스캔된 종이 서식에서도 디지털 PDF와 동일하게 필드 레이블("총 납부 세액", "중간 납부액")을 읽습니다. 물리적 매체와 관계없이 필드 이름은 동일합니다.
보조 페이지(SA103, SA105, SA108)는 별도로 추출하나요?
SA100과 함께 동일 배치로 추출하세요. SA100 PDF와 SA103(자영업), SA105(임대 소득), 또는 SA108(양도 소득) 페이지를 하나의 배치로 업로드하고, 세트 내 모든 문서에 걸쳐 적용될 열을 정의하세요. AI는 모든 페이지를 읽고 각 페이지에 존재하는 필드를 채웁니다. "임대 소득" 열은 SA105 페이지가 있는 행에만 값이 채워지며, 임대 소득이 신고되지 않은 행은 해당 셀이 비어 있습니다. 이는 선택적 보조 페이지에 대한 올바른 동작입니다.
이전 과세연도(2022-23, 2023-24)의 SA100도 추출할 수 있나요?
네. HMRC의 SA100 필드 세트는 과세연도 간 구조적으로 안정적입니다. 최소 2018-19년까지 거슬러 올라가는 모든 SA100에 동일한 필드가 나타나며, 연간 업데이트(임계값, 새로운 보조 페이지 추가, 상자 번호 변경)만 있을 뿐입니다. 2025-26 SA100용으로 구축된 열 정의는 수정 없이 2022-23 SA100에서도 데이터를 추출합니다. "과세연도"를 열로 포함시켜 동일 스프레드시트에서 다른 연도의 행을 구분하세요. 과세연도는 모든 SA100 첫 페이지에 인쇄된 텍스트로 표시됩니다.
SA100에 손으로 쓴 수정 사항이나 주석도 읽을 수 있나요?
AI는 기계 인쇄 및 디지털 생성 SA100 필드를 높은 정확도로 처리합니다. 손으로 쓴 주석(회계사의 연필 수정본, 여백 메모, 인쇄된 숫자 옆 조정 사항)은 신뢰도가 낮게 읽힙니다. 인쇄된 SA100의 손글씨 값은 수동 확인이 필요한 플래그로 간주하세요. 동일 서식의 표준 인쇄 필드는 손글씨 부분과 함께 정확히 추출됩니다. 손으로 표시된 수정 사항이 많은 초안 SA100을 처리하는 경우, 해당 변경 사항이 반영된 깨끗한 PDF를 회계사에게 요청하세요.
HMRC 온라인 포털의 SA100도 추출이 가능한가요, 아니면 종이 양식만 가능한가요?
둘 다 가능합니다. 회계사가 생성한 PDF, 타사 세무 소프트웨어 내보내기 파일, 종이 양식을 찍은 휴대폰 사진도 지원합니다. HMRC 온라인 포털에서 신고서를 제출하거나 임시 저장하면 완성된 SA100의 PDF가 생성됩니다. 이 PDF는 기계 판독 가능한 텍스트가 포함된 디지털 문서로, AI가 다른 PDF와 동일한 방식으로 읽습니다. 포털 화면에는 세액 계산 요약(SA302)도 포함되어 있어, SA100과 함께 추출하여 HMRC에 등록된 수치와 본인 기록을 교차 확인할 수 있습니다.
추출 과정에서 제 SA100 데이터는 안전한가요?
SA100에는 UTR, NINO, 소득 금액, 세액, 환급용 은행 정보 등 민감한 개인 데이터가 포함됩니다. 책임 있는 추출 플랫폼은 전송 중 및 저장 시 파일을 암호화하고, 업로드된 문서를 AI 모델 학습에 사용하지 않으며, 처리 후 정해진 보관 기간 내에 원본 파일을 자동 삭제합니다. 종합소득세 신고 데이터 추출 도구를 평가 중이라면, 세금 문서를 업로드하기 전에 이러한 보안 약속을 반드시 확인하세요. 특히 HMRC 환급금 수령을 위한 은행 코드와 계좌번호가 문서에 포함된 경우 더욱 중요합니다.
추출된 SA100 데이터를 FreeAgent, QuickBooks, Xero에 바로 넣을 수 있나요?
추출된 Excel(XLSX) 또는 CSV 파일은 대부분의 영국 회계 소프트웨어로 가져올 수 있지만, 플랫폼별로 가져오기 과정이 다릅니다. FreeAgent는 대량 거래에 CSV 가져오기를 지원합니다. QuickBooks Online은 특정 데이터 유형에 대해 CSV를 가져옵니다. Xero는 연락처, 송장, 청구서에 대해 CSV 가져오기를 제공합니다. SA100 데이터(소득 및 비용 요약, 세액 계산)의 경우, 스프레드시트는 소프트웨어의 세무 준비 모듈에 공급되는 구조화된 작업 문서 역할을 하며, 직접적인 API 내보내기 방식은 아닙니다. 핵심 가치는 회계사나 세무 소프트웨어에 필요한 모든 수치가 여러 PDF와 이메일에 흩어져 있는 것이 아니라, 하나의 스프레드시트에 올바르게 레이블링되고 검증되어 있다는 점입니다.
저는 £50,000 MTD 기준 미만입니다. 이 추출 워크플로가 여전히 적용되나요?
네. ITSA에 대한 MTD가 아직 분기별 디지털 보고를 의무화하지 않더라도(기준은 2026년 4월부터 £50,000이며 2027년 4월에는 £30,000으로 낮아짐) 연간 SA100 신고 의무는 여전히 존재합니다. SA100 데이터를 스프레드시트로 추출하는 것은 기록 보관, 회계사 검토, 전년 대비 비교를 위해 오늘날에도 유용합니다. 그리고 MTD 기준이 결국 귀하의 소득 수준을 포함하게 되면, 이미 사용 중인 연간 SA100용 열 정의 및 추출 워크플로가 분기별 수입 및 지출 요약의 기초가 됩니다. 이는 규제 요구 사항이 되기 전에 디지털 기록 보관 습관을 형성하는 것입니다.
SA100은 매년 동일한 필드와 스프레드시트 열을 사용합니다. 한 번 정의하면, 1996년 4월부터 수동 입력이 틀려온 작업을 추출이 대신 처리합니다.
첫 번째 SA100 추출하기샘플 파일 테스트는 회원가입이 필요 없습니다. 자동 삭제로 안전하게 처리됩니다.