Koreanische Belege für die Steuererklärung
in Excel extrahieren

Die drei Belegarten, mit denen koreanische Freiberufler tatsächlich arbeiten

Bevor Sie etwas extrahieren können, müssen Sie wissen, womit Sie es zu tun haben. Koreanische Geschäftsausgaben erzeugen drei verschiedene Belegformate, und jedes davon stellt ein anderes Datenproblem dar.

Bargeldbelege (현금영수증) sind der beste Fall. Ausgestellt über das spezielle 현금영수증-System des NTS, erzeugt jede Bargeldtransaktion über einem trivialen Betrag automatisch einen digitalen Datensatz, der an die Steuerbehörde übermittelt wird. Sie können sie auf HomeTax (홈택스) einsehen und eine CSV-Datei mit Transaktionsdatum, Betrag, Geschäftsregisternummer des Verkäufers und Genehmigungscode herunterladen. Die Daten existieren – aber das Exportformat ist aggregiert, nicht auf Einzelpostenebene. Eine Taxifahrt, ein Restaurantbesuch und ein Büromaterialkauf erscheinen als Zeilen in derselben CSV, ohne zugeordnete Ausgabenkategorie.

Kartenbelege (카드영수증/카드매출전표) sind der Mittelweg. Jede Kredit- oder Debitkartentransaktion erzeugt einen Papier- oder Digitalbeleg – manchmal über den Tresen gereicht, manchmal als PDF per E-Mail, manchmal nur als Push-Benachrichtigung in der Banking-App einsehbar. Anders als bei Bargeldbelegen gibt es kein einziges Regierungsportal, auf dem alle Kartenbelege zusammenlaufen. Ihre KB-Kookmin-Karte, Shinhan-Karte und Samsung-Karte leben jeweils in separaten Apps. Wenn Sie eine einheitliche Tabelle benötigen, ziehen Sie Daten aus drei oder vier verschiedenen Banking-Portalen.

Vereinfachte Belege (간이영수증) sind das Joker-Element – und für viele Freiberufler die größte Quelle verlorener Abzüge. Es handelt sich um handschriftliche oder gedruckte Belege für kleine Transaktionen unter 30.000 Won, die ohne Geschäftsregisternummer ausgestellt werden. Ein Eck-Eisenwarenladen, ein Straßendrucker, ein Familienimbiss – keiner stellt 현금영수증 aus. Gemäß Artikel 160 des Einkommensteuergesetzes (소득세법) sind 간이영수증 gültige Ausgabenbelege, wenn sie Datum, Betrag, Verkäufername und eine Beschreibung der Waren oder Dienstleistungen enthalten. Aber jeder einzelne muss manuell in Ihre Tabelle eingegeben werden – denn es gibt keine digitale Version.

Die meisten Freiberufler landen bei einem Hybridansatz: CSV der Bargeldbelege von HomeTax herunterladen, Kartenbelege aus Banking-Apps oder Fotos manuell übertragen und jeden 간이영수증 von Hand eintippen. Das Ergebnis ist eine Tabelle, die aus drei völlig unterschiedlichen Arbeitsabläufen entsteht – und meist in der Nacht vor der Frist am 31. Mai fertig wird.

Die drei Belegarten zu kennen ist der erste Schritt. Die nächste Frage ist, was Ihre Steuererklärung tatsächlich von jeder einzelnen verlangt.

Was die umfassende Einkommensteuer (종합소득세) tatsächlich von Ihren Belegen verlangt

Die umfassende Einkommensteuer (종합소득세) wird einmal jährlich zwischen dem 1. Mai und dem 31. Mai eingereicht und deckt alle Einkünfte und abzugsfähigen Ausgaben des vorangegangenen Kalenderjahres ab. Für Freiberufler und Einzelunternehmer in Korea ist dies das folgenreichste Steuerereignis – und dasjenige, bei dem die Belegorganisation darüber entscheidet, wie viel Sie zahlen.

Das koreanische Steuerrecht bietet zwei Wege zur Berechnung der abzugsfähigen Ausgaben (필요경비). Sie können den vereinfachten Ausgabensatz (단순경비율) nutzen, bei dem die NTS einen pauschalen Prozentsatz basierend auf Ihrer Branchenkennzahl abzieht – ohne Belege. Oder Sie machen tatsächliche Ausgaben (기준경비율) geltend, bei denen jeder Won Abzug einen Nachweis erfordert: einen Beleg, einen Banküberweisungsbeleg oder eine Steuerrechnung. Der Weg der tatsächlichen Ausgaben führt in der Regel zu einer niedrigeren Steuerlast – aber nur, wenn Ihre Belegdokumentation einer Prüfung standhält.

Dies schafft den praktischen Arbeitsablauf, der jeden Frühling die Wochenenden von Freiberuflern verschlingt. Ihr Steuerberater möchte eine Excel-Datei, sortiert nach Ausgabenkategorie – Verpflegung (식대), Transport (교통비), Büromaterial (사무용품비), Miete (임차료), Kommunikation (통신비) usw. – wobei jeder Beleg Datum, Anbieter, Betrag und Belegart zeigt. Das Prüfungsrisiko der NTS ist real: Wenn ein Steuerbeamter einen Abzug beanstandet und Sie die zugehörige Dokumentation nicht innerhalb der gesetzlichen 5-jährigen Aufbewahrungsfrist (국세기본법 Artikel 26-2) vorlegen können, wird der Abzug nicht anerkannt und Sie schulden Steuern plus Strafen.

Ein Freiberufler mit 30 bis 50 monatlichen Belegen sammelt 360 bis 600 Belege pro Jahr. Bei 3 Minuten manueller Dateneingabe pro Beleg – Datum finden, Anbieternamen tippen, Betrag eingeben, Kategorie zuweisen – sind das 18 bis 30 Stunden Tabellenkalkulationsarbeit, komprimiert in die Wochen vor dem 31. Mai. Die meiste Zeit wird nicht für Steuerstrategie aufgewendet. Sie wird mit Tippen verbracht.

Die Frage ist also, wie man das Tippen umgeht – und direkt zu einer kategorisierten Tabelle gelangt.

Schritt für Schritt: Belegdaten in eine kategorisierte Excel-Tabelle extrahieren

ImageToTable.ai nutzt die Benutzerdefinierte Spaltenextraktion: Statt Rechtecke um Felder auf einer Vorlage zu ziehen, geben Sie die gewünschten Spaltennamen ein – Datum, Anbieter, Betrag, Kategorie – und die KI findet jeden Wert, indem sie versteht, was er auf der Seite bedeutet, nicht wo er in Pixeln sitzt. Die von Ihnen eingegebenen Spaltennamen werden zu den exakten Kopfzeilen Ihrer endgültigen Tabellenkalkulation. Das ist bei Belegen wichtig, weil keine zwei koreanischen Belege dasselbe Layout haben – ein Kartenbeleg von Paris Baguette, ein handschriftlicher vereinfachter Beleg (간이영수증) von einer lokalen Druckerei und ein HomeTax-Bargeldbeleg-Ausdruck ordnen dieselben drei Datenpunkte (Datum, Anbieter, Betrag) in unterschiedlichen Positionen, Schriftarten und Ausrichtungen an.

Hier ist der Extraktions-Workflow vom Foto zur kategorisierten Tabellenkalkulation:

Die Spalte mit der abgeleiteten Kategorie ist die Funktion, die dies von „schnellerem Tippen“ zu „einem grundlegend anderen Arbeitsablauf“ macht. Ohne sie müssten Sie nach der Extraktion weiterhin 500 Zeilen durchsehen und jede manuell als Meals, Transport oder Office kennzeichnen – weitere 2-3 Stunden Tabellenarbeit. Mit ihr weist die KI die Kategorie während der Extraktion anhand des Anbieternamens, des Beleginhalts und des Betrags zu. Eine Transaktion über 12.000 Won an einem CU-Convenience-Store erhält die Kategorie Office/Supplies. Eine Transaktion über 45.000 Won in einem BBQ-Restaurant erhält die Kategorie Meals. Die Kategorien sind überprüfbar und bearbeitbar – aber Sie korrigieren nur ein paar Fehlklassifizierungen, statt die Spalte von Grund auf neu aufzubauen.

Probieren Sie es direkt mit Ihrem eigenen Beleg unten aus — keine Anmeldung erforderlich:

Ein einzelner Beleg ist unkompliziert. Der eigentliche Vorteil zeigt sich, wenn Sie ein ganzes Jahr auf einmal verarbeiten.

Batch-Verarbeitung eines Jahres an Belegen vor der Frist am 31. Mai

Die Frist zur Einreichung der 종합소득세 am 31. Mai ist keine weiche Empfehlung – sie ist die gesetzliche Frist gemäß Artikel 70 des Einkommensteuergesetzes, und eine verspätete Einreichung zieht eine Strafe von 20 % des unbezahlten Steuerbetrags nach sich. Für Freiberufler und Einzelunternehmer, die das ganze Jahr über Steuerrücklagen gebildet haben, geht es in den Wochen vor dem 31. Mai nicht um Strategie, sondern um die Zusammenstellung von Unterlagen.

Batch-Verarbeitung verändert die Rechnung. Nehmen Sie den jährlichen Arbeitsaufwand von 500 Belegen: Bei 3 Minuten manueller Eingabe pro Beleg sind das 25 Stunden – etwa drei volle Arbeitstage –, die in das enge Zeitfenster zwischen dem Abschluss Ihrer Bücher für Dezember und dem Zeitpunkt, an dem Ihr Steuerberater die Datei benötigt, gequetscht werden müssen. Bei 5 bis 10 Sekunden pro Beleg mit KI-Extraktion werden dieselben 500 Belege in weniger als einer Stunde verarbeitet. Sie sparen nicht nur Zeit. Sie beseitigen die größte Quelle von Stress vor der Frist im Steuerkalender.

Der Batch-Workflow hat einen strukturellen Vorteil gegenüber der manuellen Eingabe, der beim ersten Lesen leicht übersehen wird. Wenn Sie 500 Belege manuell einzeln in Excel eingeben, sind der Kategorisierungsschritt und der Dateneingabeschritt sequenziell: Sie geben alle 500 Zeilen ein und gehen dann zurück, um sie zu kategorisieren. Dieser zweite Durchgang verdoppelt fast die Gesamtzeit. Mit KI-Extraktion wird die Spalte der abgeleiteten Kategorie zusammen mit den Daten befüllt – Extraktion und Kategorisierung erfolgen in einem einzigen Durchgang. Die Ausgabe ist bereits sortiert und bereit für Ihren Steuerberater.

Für Freiberufler, die neben Belegen auch mit Steuerrechnungen (세금계산서) zu tun haben – häufig bei Einkünften aus B2B- und B2C-Geschäften –, kann derselbe Batch beide Dokumenttypen mit unterschiedlichen Spaltendefinitionen umfassen. Ein kombinierter Workflow zur Extraktion koreanischer Steuerrechnungen und Belege in dieselbe kategorisierte Tabelle wird in unserem Leitfaden zur Datenextraktion koreanischer Steuerrechnungen behandelt. Für einen breiteren Überblick, wie Freiberufler Belege für die Steuersaison vorbereiten, siehe So organisieren Sie Freiberufler-Belege vor der Steuererklärung. Wenn Ihr Workflow auch Lieferscheine oder Gewerbeanmeldungen umfasst, finden Sie im Leitfaden zu koreanischen Steuerdokumenten die Felder für jeden koreanischen Steuerdokumenttyp.

Eine kategorisierte Excel-Datei ist das Ergebnis. Der nächste Schritt besteht jedoch darin, sie in die Tools zu übertragen, die Ihr Steuerberater tatsächlich verwendet.

Von Excel zu 3.3 (삼쩜삼), SSEM oder Ihrem Steuerberater

Eine kategorisierte Excel-Tabelle mit 500 Belegen ist wertvoll – aber sie muss irgendwohin gelangen, um Ihre Steuererklärung tatsächlich zu beeinflussen. Das Steuer-Ökosystem für koreanische Freiberufler umfasst mehrere verschiedene Tools, die jeweils unterschiedliche Importanforderungen haben.

3.3 (삼쩜삼) ist die am weitesten verbreitete Steuererklärungs-App unter koreanischen Freiberuflern mit über 15 Millionen Downloads. Sie berechnet geschätzte Rückerstattungen, übernimmt die 종합소득세-Erklärung und verbindet sich mit dem NTS für den automatischen Abruf von Einkommensdaten. Was sie nicht bietet, ist die Erfassung von Belegdaten – Nutzer müssen Ausgabenbeträge manuell eingeben oder kategorisierte Tabellen über die Ausgabenberichtsschnittstelle der App hochladen. Wenn Sie mit einer vorkategorisierten Excel-Datei, in der jeder Beleg bereits nach Ausgabentyp sortiert ist, in Ihre 삼쩜삼-Sitzung gehen, schrumpft die Dateneingabe von Stunden auf einen Copy-Paste-Prüfungsdurchlauf.

SSEM (쎔), entwickelt von Viva Republica (dem Unternehmen hinter Toss), richtet sich speziell an Freiberufler mit Belegverwaltung und Steuerschätzung. Es umfasst die Fotoerfassung von Belegen mit grundlegender OCR, aber die Erkennung ist für einzelne Belege einzeln ausgelegt – nicht für die Stapelverarbeitung. Für Freiberufler mit großen Belegmengen schließt der Workflow von Extraktion zu Excel hier die Lücke: Verarbeiten Sie alle Belege außerhalb von SSEM in Stapeln und importieren Sie dann die kategorisierte Datei.

JOBIS (자비스) und CashNote (캐시노트) bedienen Kleinunternehmer mit umfassenderen Buchhaltungsanforderungen, einschließlich Umsatzverfolgung, Ausgabenverwaltung und Steuerberichtserstellung. Beide unterstützen den CSV/Excel-Import für Ausgaben – was eine vorab extrahierte, kategorisierte Tabelle zum idealen Eingabeformat macht.

Für Freiberufler, die mit einem traditionellen Steuerberater (세무사) arbeiten, ist der Workflow noch einfacher: Sie senden die kategorisierte Excel-Datei per E-Mail. Die meisten 세무사-Büros verwenden intern Douzone (더존) oder ähnliche Buchhaltungssoftware, und eine saubere, nach Ausgabenkategorie mit Daten und Beträgen organisierte Tabelle ist genau das Eingabeformat, das ihre Mitarbeiter erwarten. Keine erneute Eingabe, keine Rückfragen, kein „Welche Kategorie ist diese ₩8.500-Transaktion vom März?“

Für Freiberufler, die Einkommen sowohl aus Arbeitseinkommen (근로소득) als auch aus Gewerbeeinkommen (사업소득) beziehen – häufig in der koreanischen Plattformökonomie – kann ein einzelner Stapel sowohl die Ausgabenbelege der selbstständigen Arbeit als auch zusätzliche abzugsfähige Kosten umfassen. Für die Extraktion von Lohnabrechnungsdaten neben Belegen siehe So extrahieren Sie koreanische Lohnabrechnungsdaten in Excel. Für einen breiteren Kostenvergleich zwischen manueller und automatisierter Dokumentenverarbeitung im koreanischen Markt finden Sie in unserem Marktkostenvergleich für koreanische Dokumentenextraktion die Zahlen.

Häufig gestellte Fragen

Kann das Tool handschriftliche vereinfachte Belege (간이영수증) lesen?

Ja. Das KI-Visionsmodell verarbeitet handschriftliche koreanische Texte auf Belegen – einschließlich in Schreibschrift verfasster Händlernamen, handschriftlicher Beträge und gestempelter Belegformulare. Die Genauigkeit bei Handschrift ist geringer als bei gedrucktem Text (ca. 90-95 % statt 99 %), und sehr schlechte Handschrift oder verblasster Text erfordern möglicherweise eine manuelle Überprüfung. Die Alternative – das vollständige Abtippen jedes handschriftlichen Belegs – bedeutet jedoch 100 % manuelle Eingabe, und selbst eine Extraktion von 90 % ist eine 18-fache Geschwindigkeitssteigerung gegenüber dem Abtippen.

Wie funktioniert die automatische Klassifizierung des Belegtyps?

Die abgeleitete Spalte „Belegtyp (Optionen: Bargeld/현금, Karte/카드, Vereinfacht/간이)“ liest visuelle Hinweise auf dem Beleg selbst – das Vorhandensein einer 현금영수증-Genehmigungsnummer, eines Kartenunternehmenslogos oder des handschriftlichen 간이영수증-Formats – und klassifiziert entsprechend. Sie liest auch den Betrag: Transaktionen unter 30.000 Won ohne Geschäftsregisternummer sind fast sicher 간이영수증. Die Klassifizierung ist probabilistisch und überprüfbar; falsche Klassifizierungen lassen sich schnell überschreiben.

Ersetzt dies das Herunterladen meiner HomeTax-Bargeldbeleg-CSV (현금영수증)?

Es kann – aber der klügere Ansatz ist, beides zu nutzen. Die HomeTax-CSV liefert eine autoritative Liste aller Bargeldbelege (현금영수증), die der NTS bereits kennt, was für den Abgleich wertvoll ist (um sicherzustellen, dass nichts fehlt). Die CSV enthält jedoch keine Ausgabenkategorien und keine Händlerkategorisierung – es sind reine Transaktionsdaten. Der KI-Extraktionsworkflow fügt die Kategorisierungsebene hinzu. Für maximale Genauigkeit: Laden Sie die HomeTax-CSV für den Abgleich herunter, nutzen Sie die KI-Extraktion für die Kategorisierung und für die Verarbeitung von Kartenbelegen und 간이영수증, die nicht in der CSV erscheinen.

Was ist, wenn mein Beleg eine Mischung aus Koreanisch und Englisch verwendet?

Die KI verarbeitet gemischtsprachige Belege nativ – ein koreanischer Händlername neben einer englischen Produktbeschreibung und arabischen Ziffern für den Betrag ist ein einziger visueller Kontext. Spaltennamen können auf Koreanisch, Englisch oder gemischt sein; die KI gleicht die Feldbedeutung sprachübergreifend ab. Dies ist nützlich für Freiberufler mit internationalen Kunden neben inländischen Ausgaben oder für Unternehmen, die sowohl koreanische als auch englische Belege erhalten.

Kann ich bei der Extraktion private und geschäftliche Ausgaben trennen?

Nicht automatisch – die KI kann Ihre Absicht für einen bestimmten Beleg nicht erkennen. Was sie tun kann, ist eine abgeleitete Spalte wie `Geschäftliche Nutzung (Optionen: Geschäftlich/업무, Privat/개인, Aufteilen/분할)` hinzuzufügen, die auf Grundlage des Anbietertyps und der Transaktionsbetragsmuster kennzeichnet. Die endgültige Entscheidung, welche Belege geschäftlich und welche privat sind, bleibt bei Ihnen, denn nur Sie wissen, ob dieser 7-Eleven-Beleg für Büromaterial oder einen nächtlichen Snack war.

Wie schneidet das im Vergleich zu koreanischen Beleg-Scan-Apps wie DDOK DDOK (똑똑) oder CashNote (캐시노트) ab?

Apps wie 똑똑 (DDOK DDOK) und CashNote (캐시노트) sind für mobile, beleg-für-beleg-Scans konzipiert – Foto machen, speichern, taggen. Sie funktionieren gut für die laufende tägliche Belegerfassung. ImageToTable.ai ist für die Batch-Verarbeitung konzipiert: Laden Sie 50 oder 500 Belege auf einmal hoch und erhalten Sie eine einzige konsolidierte Excel-Ausgabe. Die beiden Ansätze ergänzen sich eher, als dass sie sich gegenseitig ausschließen – erfassen Sie Belege täglich mit einer Scan-App und extrahieren Sie sie vor der Steuersaison in eine kategorisierte Tabelle.

Ihre Steuererklärung dieses Jahr muss nicht um 2 Uhr morgens am 30. Mai enden

Die Lücke zwischen Ihren Belegen und einer Tabelle, die Ihr Steuerberater (세무사) nutzen kann, ist kein strategisches Steuerproblem. Es ist ein Dateneingabeproblem – und Dateneingabe ist genau die Art von Aufgabe, die KI-Extraktion eliminiert. Ob Sie 50 oder 500 Belege haben, der Extraktionsschritt sollte Minuten dauern, nicht das letzte Maiwochenende. Laden Sie einen Beleg hoch – echt oder als Beispiel – und sehen Sie, wie Datum, Anbieter, Betrag und Kategorie beim ersten Durchgang in den richtigen Spalten landen.

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