Koreanische Belege
in Excel für die Steuererklärung extrahieren

Die drei Belegarten, mit denen koreanische Freiberufler tatsächlich arbeiten

Bevor Sie etwas extrahieren können, müssen Sie wissen, womit Sie es zu tun haben. Koreanische Geschäftsausgaben erzeugen drei verschiedene Belegformate, und jedes stellt ein eigenes Datenproblem dar.

Barbelege (현금영수증) sind der Idealfall. Ausgestellt über das eigene 현금영수증-System der NTS, erzeugt jede Bartransaktion über einem geringfügigen Betrag automatisch einen digitalen Datensatz, der an die Steuerbehörde übermittelt wird. Sie können diese auf HomeTax (홈택스) einsehen und eine CSV-Datei mit Transaktionsdatum, Betrag, Geschäftsregisternummer des Verkäufers und Genehmigungscode herunterladen. Die Daten existieren – aber das Exportformat ist aggregiert, nicht auf Einzelpostenebene. Eine Taxifahrt, ein Restaurantbesuch und ein Büromaterialeinkauf erscheinen als Zeilen in derselben CSV, ohne zugeordnete Ausgabenkategorie.

Kartenbelege (카드영수증/카드매출전표) sind der Mittelweg. Jede Kredit- oder Debitkartentransaktion erzeugt einen Papier- oder Digitalbeleg – manchmal über die Theke gereicht, manchmal als PDF per E-Mail, manchmal nur als Push-Benachrichtigung in Ihrer Banking-App einsehbar. Anders als bei Barbelegen gibt es kein einheitliches Regierungsportal, auf dem alle Kartenbelege zusammenlaufen. Ihre KB Kookmin-Karte, Shinhan-Karte und Samsung-Karte leben jeweils in separaten Apps. Wenn Sie eine einheitliche Tabelle benötigen, ziehen Sie Daten aus drei oder vier verschiedenen Banking-Portalen.

Vereinfachte Belege (간이영수증) sind die Wildcard – und für viele Freiberufler die größte Quelle verlorener Abzüge. Dies sind handschriftliche oder gedruckte Belege für kleine Transaktionen unter 30.000 Won, ausgestellt ohne Geschäftsregisternummer. Ein Baumarkt um die Ecke, ein Drucker an der Straße, ein Imbiss von nebenan – keiner stellt 현금영수증 aus. Gemäß Artikel 160 des Einkommensteuergesetzes (소득세법) sind 간이영수증 gültige Ausgabenbelege, wenn sie Datum, Betrag, Verkäufername und Beschreibung der Waren oder Dienstleistungen enthalten. Aber jeder einzelne muss manuell in Ihre Tabelle eingegeben werden – denn es gibt keine digitale Version.

Die meisten Freiberufler landen bei einem hybriden Ansatz: CSV der Barbelege von HomeTax herunterladen, Kartenbelege aus Banking-Apps oder Fotos manuell übertragen und jeden 간이영수증 von Hand eintippen. Das Ergebnis ist eine Tabelle, die aus drei völlig unterschiedlichen Arbeitsabläufen zusammengestellt wurde – und meist in der Nacht vor dem 31. Mai fertig wird.

Die drei Belegarten zu kennen ist Schritt eins. Die nächste Frage ist, was Ihre Steuererklärung tatsächlich von jeder einzelnen verlangt.

Was die 종합소득세-Erklärung tatsächlich von Ihren Belegen verlangt

Die 종합소득세 (umfassende Einkommensteuer) wird einmal jährlich zwischen dem 1. und 31. Mai für alle Einkünfte und abzugsfähigen Ausgaben des vorangegangenen Kalenderjahres eingereicht. Für Freiberufler und Einzelunternehmer in Korea ist dies das folgenreichste Steuerereignis – und genau das, bei dem die Belegorganisation darüber entscheidet, wie viel Sie zahlen.

Das koreanische Steuerrecht bietet zwei Wege zur Berechnung der abzugsfähigen Ausgaben (필요경비). Sie können den vereinfachten Ausgabensatz (단순경비율) nutzen, bei dem das NTS einen pauschalen Prozentsatz basierend auf Ihrer Branchenkennzahl abzieht – ohne Belege. Oder Sie machen tatsächliche Ausgaben (기준경비율) geltend, bei dem jeder abgezogene Won durch einen Beleg, eine Überweisungsbestätigung oder eine Steuerrechnung nachgewiesen werden muss. Der Weg der tatsächlichen Ausgaben führt in der Regel zu einer niedrigeren Steuerlast – aber nur, wenn Ihre Belegdokumentation einer Prüfung standhält.

Daraus ergibt sich der praktische Arbeitsaufwand, der jeden Frühling die Wochenenden von Freiberuflern frisst. Ihr Steuerberater möchte eine Excel-Datei, sortiert nach Ausgabenkategorien – Verpflegung (식대), Transport (교통비), Bürobedarf (사무용품비), Miete (임차료), Kommunikation (통신비) usw. – mit Datum, Verkäufer, Betrag und Belegart für jeden Beleg. Das Prüfungsrisiko durch das NTS ist real: Wird ein Abzug von einem Steuerbeamten beanstandet und Sie können die zugehörige Dokumentation nicht innerhalb der gesetzlichen 5-jährigen Aufbewahrungsfrist (국세기본법 Artikel 26-2) vorlegen, wird der Abzug versagt und Sie schulden Nachzahlungen plus Strafen.

Ein Freiberufler mit 30 bis 50 monatlichen Belegen sammelt 360 bis 600 Belege pro Jahr. Bei 3 Minuten manueller Dateneingabe pro Beleg – Datum finden, Verkäufernamen eintippen, Betrag eingeben, Kategorie zuweisen – sind das 18 bis 30 Stunden Tabellenkalkulationsarbeit, komprimiert auf die Wochen vor dem 31. Mai. Der Großteil dieser Zeit fließt nicht in Steuerstrategie, sondern in Tipparbeit.

Die Frage ist also, wie man das Tippen umgeht – und direkt zu einer kategorisierten Tabelle gelangt.

Schritt für Schritt: Belegdaten in eine kategorisierte Excel-Tabelle extrahieren

ImageToTable.ai nutzt die benutzerdefinierte Spaltenextraktion: Statt Rechtecke um Felder auf einer Vorlage zu zeichnen, geben Sie die gewünschten Spaltennamen ein – Datum, Händler, Betrag, Kategorie – und die KI findet jeden Wert, indem sie dessen Bedeutung auf der Seite versteht, nicht dessen Position in Pixeln. Die eingegebenen Spaltennamen werden zu den exakten Überschriften Ihrer finalen Tabelle. Das ist bei Belegen entscheidend, da keine zwei koreanischen Belege dasselbe Layout haben – ein Paris Baguette Kartenbeleg, ein handschriftlicher 간이영수증 von einer lokalen Druckerei und ein HomeTax-Bargeldbeleg ordnen dieselben drei Datenpunkte (Datum, Händler, Betrag) in unterschiedlichen Positionen, Schriftarten und Ausrichtungen an.

So läuft die Extraktion vom Foto zur kategorisierten Tabelle ab:

Die Spalte mit abgeleiteten Kategorien ist die Funktion, die dies von „schnellerem Tippen" zu „einem grundlegend anderen Arbeitsablauf" macht. Ohne sie müssten Sie nach der Extraktion immer noch 500 Zeilen durchgehen und jede manuell als Verpflegung, Transport oder Büro kennzeichnen – weitere 2-3 Stunden Tabellenarbeit. Mit ihr weist die KI die Kategorie während der Extraktion basierend auf Händlername, Beleginhalt und Betrag zu. Eine 12.000-Won-Transaktion an einem CU-Convenience-Store erhält Büro/Verbrauchsmaterial. Eine 45.000-Won-Transaktion in einem BBQ-Restaurant erhält Verpflegung. Die Kategorien sind überprüfbar und bearbeitbar – aber Sie korrigieren nur einige Fehlklassifizierungen, anstatt die Spalte von Grund auf neu aufzubauen.

Probieren Sie es gleich an Ihrem eigenen Beleg aus – ohne Anmeldung:

Ein einzelner Beleg ist simpel. Der wahre Nutzen zeigt sich, wenn Sie ein ganzes Jahr auf einmal verarbeiten.

Stapelverarbeitung eines Jahres an Belegen vor dem 31. Mai

Die Frist zur Abgabe der 종합소득세 am 31. Mai ist keine Empfehlung – sie ist die gesetzliche Grenze gemäß Artikel 70 des Einkommensteuergesetzes. Bei Verspätung fällt eine Strafgebühr von 20 % der unbezahlten Steuer an. Für Freiberufler und Einzelunternehmer, die das ganze Jahr über Steuerrücklagen gebildet haben, geht es in den Wochen vor dem 31. Mai nicht um Strategie, sondern um das Zusammenstellen von Belegen.

Die Stapelverarbeitung verändert die Rechnung. Bei 500 Belegen pro Jahr und 3 Minuten manueller Erfassung pro Beleg sind das 25 Stunden – etwa drei volle Arbeitstage –, die in das enge Zeitfenster zwischen Jahresabschluss und Abgabe an den Steuerberater fallen. Mit KI-Erfassung in 5 bis 10 Sekunden pro Beleg sind dieselben 500 Belege in unter einer Stunde erledigt. Sie sparen nicht nur Zeit. Sie beseitigen die größte Stressquelle vor der Steuerfrist.

Die Stapelverarbeitung hat einen strukturellen Vorteil gegenüber der manuellen Eingabe, der leicht übersehen wird. Bei manueller Eingabe von 500 Belegen in Excel sind Kategorisierung und Dateneingabe nacheinander: Sie erfassen alle 500 Zeilen und kategorisieren sie dann. Dieser zweite Durchlauf verdoppelt die Gesamtzeit fast. Bei KI-Erfassung wird die Kategorie direkt mit den Daten ausgegeben – Erfassung und Kategorisierung erfolgen in einem Durchlauf. Die Ausgabe ist bereits sortiert und bereit für den Steuerberater.

Für Freiberufler, die neben Belegen auch mit Steuerrechnungen (세금계산서) arbeiten – üblich bei gemischten B2B- und B2C-Einkünften –, können beide Dokumenttypen mit unterschiedlichen Spaltendefinitionen im selben Stapel verarbeitet werden. Ein kombinierter Workflow zur Erfassung koreanischer Steuerrechnungen und Belege in derselben kategorisierten Tabelle wird in unserem Leitfaden zur Datenextraktion koreanischer Steuerrechnungen beschrieben. Für einen breiteren Überblick, wie Freiberufler Belege für die Steuersaison vorbereiten, siehe Belege für Freiberufler vor der Steuererklärung organisieren.

Eine kategorisierte Excel-Tabelle ist das Ergebnis. Der nächste Schritt ist die Übergabe an die Tools, die Ihr Steuerberater tatsächlich nutzt.

Von Excel zu 삼쩜삼, SSEM oder Ihrem Steuerberater

Eine kategorisierte Excel-Tabelle mit 500 Belegen ist wertvoll – aber sie muss irgendwo landen, um Ihre Steuererklärung tatsächlich zu beeinflussen. Das Ökosystem der Steuertools für koreanische Freiberufler umfasst mehrere verschiedene Anwendungen mit jeweils unterschiedlichen Importanforderungen.

삼쩜삼 (3.3) ist die am weitesten verbreitete Steuererklärungs-App unter koreanischen Freiberuflern mit über 15 Millionen Downloads. Sie berechnet geschätzte Rückerstattungen, erledigt die 종합소득세-Anmeldung und verbindet sich mit dem NTS zum automatischen Abruf von Einkommensdaten. Was sie nicht kann, ist die Erfassung von Belegdaten – Nutzer müssen Ausgabenbeträge weiterhin manuell eingeben oder kategorisierte Tabellen über die Ausgabenschnittstelle der App hochladen. Wenn Sie mit einer bereits nach Ausgabenart sortierten Excel-Tabelle aller Belege in Ihre 삼쩜삼-Steuersitzung gehen, schrumpft der Dateneingabeschritt von Stunden auf einen Copy-Paste-Prüfdurchlauf.

SSEM (쎔), entwickelt von Viva Republica (dem Unternehmen hinter Toss), richtet sich speziell an Freiberufler mit Belegverwaltung und Steuerschätzung. Es bietet Belegfotografie mit grundlegender OCR, aber die Erkennung ist für einzelne Belege nacheinander ausgelegt – nicht für die Stapelverarbeitung. Für Freiberufler mit großen Belegmengen schließt der Extraktions-zu-Excel-Workflow hier die Lücke: Verarbeiten Sie alle Belege außerhalb von SSEM im Stapel und importieren Sie dann die kategorisierte Datei.

자비스 (JOBIS) und CashNote (캐시노트) bedienen Kleinunternehmer mit umfassenderen Buchhaltungsanforderungen, einschließlich Umsatzverfolgung, Ausgabenverwaltung und Erstellung von Steuerberichten. Beide unterstützen den CSV/Excel-Import für Ausgaben – was eine vorab extrahierte, kategorisierte Tabelle zum idealen Eingabeformat macht.

Für Freiberufler, die mit einem traditionellen Steuerberater (세무사) arbeiten, ist der Workflow noch einfacher: Sie senden die kategorisierte Excel-Datei per E-Mail. Die meisten 세무사-Büros verwenden intern Douzone (더존) oder ähnliche Buchhaltungssoftware, und eine saubere, nach Ausgabenkategorie mit Daten und Beträgen organisierte Tabelle ist genau das Eingabeformat, das ihre Mitarbeiter erwarten. Keine Neueingabe, keine Rückfragen, kein „Welcher Kategorie gehört diese 8.500 ₩-Transaktion vom März an?"

Für Freiberufler, die Einkünfte sowohl aus abhängiger Beschäftigung (근로소득) als auch aus selbstständiger Tätigkeit (사업소득) beziehen – üblich in Koreas Plattformökonomie – kann ein einziger Stapel sowohl die Ausgabenbelege der selbstständigen Arbeit als auch zusätzliche abzugsfähige Kosten enthalten. Informationen zum Extrahieren von Gehaltsdaten zusammen mit Belegen finden Sie unter So extrahieren Sie koreanische Gehaltsdaten in Excel. Für einen breiteren Kostenvergleich zwischen manueller und automatisierter Dokumentenverarbeitung im koreanischen Markt finden Sie in unserem Marktkostenvergleich für koreanische Dokumentenextraktion die Aufschlüsselung der Zahlen.

Häufig gestellte Fragen

Kann das Tool handschriftliche 간이영수증 lesen?

Ja. Das KI-Visionsmodell verarbeitet handschriftlichen koreanischen Text auf Quittungen – einschließlich kursiv geschriebener Verkäufernamen, handschriftlicher Beträge und gestempelter Belegformulare. Die Genauigkeit bei Handschrift ist geringer als bei gedrucktem Text (ca. 90-95 % statt 99 %), und sehr schlechte Handschrift oder verblasster Text erfordert möglicherweise manuelle Überprüfung. Aber die Alternative – jede handschriftliche Quittung von Grund auf einzutippen – bedeutet 100 % manuelle Eingabe, und selbst eine Extraktion von 90 % ist eine 18-fache Geschwindigkeitsverbesserung gegenüber dem Tippen.

Wie funktioniert die automatische Klassifizierung des Belegtyps?

Die abgeleitete Spalte `Belegtyp (Optionen: Bar/현금, Karte/카드, Vereinfacht/간이)` liest visuelle Hinweise auf dem Beleg selbst – das Vorhandensein einer 현금영수증-Genehmigungsnummer, Kartenunternehmens-Branding oder das handschriftliche 간이영수증-Format – und klassifiziert entsprechend. Sie liest auch den Betrag: Transaktionen unter 30.000 Won ohne Geschäftsregisternummer sind fast sicher 간이영수증. Die Klassifizierung ist probabilistisch und überprüfbar; falsche Klassifizierungen lassen sich schnell überschreiben.

Ersetzt dies das Herunterladen meiner HomeTax 현금영수증-CSV?

Es kann – aber der klügere Ansatz ist, beides zu nutzen. Die HomeTax-CSV liefert eine autoritative Liste aller Barbelege (현금영수증), die das NTS bereits kennt, was für den Abgleich wertvoll ist (um sicherzustellen, dass nichts fehlt). Die CSV enthält jedoch keine Ausgabenkategorien und keine Verkäuferkategorisierung – es sind rohe Transaktionsdaten. Der KI-Extraktionsworkflow fügt die Kategorisierungsebene hinzu. Für maximale Genauigkeit: Laden Sie die HomeTax-CSV für den Abgleich herunter, verwenden Sie die KI-Extraktion für die Kategorisierung und für die Verarbeitung von Kartenbelegen und 간이영수증, die nicht in der CSV erscheinen.

Was ist, wenn meine Quittung eine Mischung aus Koreanisch und Englisch verwendet?

Die KI verarbeitet gemischtsprachige Belege nativ – ein koreanischer Verkäufername zusammen mit einer englischen Produktbeschreibung und arabischen Ziffern für den Betrag ist ein einziger visueller Kontext. Spaltennamen können auf Koreanisch, Englisch oder gemischt sein; die KI gleicht die Feldbedeutung sprachübergreifend ab. Dies ist nützlich für Freiberufler mit internationalen Kunden neben inländischen Ausgaben oder Unternehmen, die sowohl koreanische als auch englischsprachige Belege erhalten.

Kann ich private und geschäftliche Ausgaben bei der Extraktion trennen?

Nicht automatisch – die KI kann Ihre Absicht hinter einer Quittung nicht erkennen. Sie kann jedoch eine abgeleitete Spalte wie `Geschäftliche Nutzung (Optionen: Geschäftlich, Privat, Geteilt)` hinzufügen, die auf Basis des Verkäufertyps und der Transaktionsbetragsmuster kennzeichnet. Die endgültige Entscheidung, welche Belege geschäftlich oder privat sind, bleibt bei Ihnen, da nur Sie wissen, ob diese 7-Eleven-Quittung für Büromaterial oder einen späten Snack war.

Wie schneidet das im Vergleich zu koreanischen Beleg-Scan-Apps wie 똑똑 oder CashNote ab?

Apps wie 똑똑 (DDOK DDOK) und CashNote (캐시노트) sind für mobiles, belegweises Scannen konzipiert – Foto machen, speichern, taggen. Sie eignen sich gut für die tägliche Erfassung. ImageToTable.ai ist für die Stapelverarbeitung ausgelegt: Laden Sie 50 oder 500 Belege auf einmal hoch und erhalten Sie eine einzige konsolidierte Excel-Ausgabe. Die beiden Ansätze ergänzen sich eher, als dass sie sich ausschließen – erfassen Sie Belege täglich mit einer Scan-App und extrahieren Sie sie vor der Steuersaison stapelweise in eine kategorisierte Tabelle.

Ihre Steuererklärung muss dieses Jahr nicht um 2 Uhr morgens am 30. Mai enden

Die Lücke zwischen Ihren Belegen und einer Tabelle, die Ihr 세무사 nutzen kann, ist kein strategisches Steuerproblem. Es ist ein Dateneingabeproblem – und Dateneingabe ist genau die Art von Aufgabe, die KI-Extraktion überflüssig macht. Ob Sie 50 oder 500 Belege haben, der Extraktionsschritt sollte Minuten dauern, nicht das letzte Mai-Wochenende. Laden Sie einen Beleg hoch – echt oder als Beispiel – und sehen Sie, wie Datum, Verkäufer, Betrag und Kategorie beim ersten Durchlauf in den richtigen Spalten landen.

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