Koreanische Belegdaten für die Steuererklärung
in Excel extrahieren

Die drei Belegarten, mit denen koreanische Freiberufler tatsächlich arbeiten

Bevor Sie etwas extrahieren können, müssen Sie wissen, womit Sie es zu tun haben. Koreanische Geschäftsausgaben erzeugen drei verschiedene Belegformate, und jedes stellt ein eigenes Datenproblem dar.

Kassenbons (현금영수증) sind der Idealfall. Ausgestellt über das spezielle 현금영수증-System des NTS, erzeugt jede Barzahlung über einem geringfügigen Betrag automatisch einen digitalen Datensatz, der an die Steuerbehörde übermittelt wird. Sie können diese auf HomeTax (홈택스) einsehen und eine CSV-Datei mit Transaktionsdatum, Betrag, Betriebsnummer des Verkäufers und Genehmigungscode herunterladen. Die Daten existieren – aber das Exportformat ist aggregiert, nicht auf Einzelpostenebene. Eine Taxifahrt, ein Restaurantbesuch und ein Büromaterialkauf erscheinen als Zeilen in derselben CSV, ohne zugeordnete Ausgabenkategorie.

Kartenbelege (카드영수증/카드매출전표) sind der Mittelweg. Jede Kredit- oder Debitkartentransaktion erzeugt einen Papier- oder digitalen Beleg – manchmal über die Theke gereicht, manchmal als PDF per E-Mail, manchmal nur als Push-Benachrichtigung in Ihrer Banking-App einsehbar. Anders als bei Kassenbons gibt es kein einheitliches Regierungsportal, auf dem alle Kartenbelege zusammenlaufen. Ihre KB Kookmin-Karte, Shinhan-Karte und Samsung-Karte leben in separaten Apps. Wenn Sie eine einheitliche Tabelle benötigen, ziehen Sie Daten aus drei oder vier verschiedenen Banking-Portalen.

Vereinfachte Belege (간이영수증) sind die Wildcard – und für viele Freiberufler die größte Quelle verlorener Abzüge. Dies sind handschriftliche oder gedruckte Belege für kleine Transaktionen unter 30.000 Won, die ohne Betriebsnummer ausgestellt werden. Ein kleiner Baumarkt, ein Drucker an der Straßenecke, ein Imbiss von nebenan – keiner stellt 현금영수증 aus. Gemäß Artikel 160 des Einkommensteuergesetzes (소득세법) sind 간이영수증 gültige Ausgabenbelege, wenn sie Datum, Betrag, Verkäufername und Beschreibung der Waren oder Dienstleistungen enthalten. Aber jeder einzelne muss manuell in Ihre Tabelle eingegeben werden – denn es gibt nirgendwo eine digitale Version.

Die meisten Freiberufler landen bei einem hybriden Ansatz: CSV der Kassenbons von HomeTax herunterladen, Kartenbelege aus Banking-Apps oder Fotos manuell übertragen und jeden 간이영수증 von Hand eintippen. Das Ergebnis ist eine Tabelle, die aus drei völlig unterschiedlichen Arbeitsabläufen zusammengestellt wurde – und meist in der Nacht vor dem 31. Mai fertig wird.

Die drei Belegarten zu kennen ist Schritt eins. Die nächste Frage ist, was Ihre Steuererklärung tatsächlich von jeder einzelnen verlangt.

Was die umfassende Einkommensteuererklärung (종합소득세) tatsächlich von Ihren Belegen verlangt

Die umfassende Einkommensteuer (종합소득세) wird einmal jährlich zwischen dem 1. Mai und dem 31. Mai eingereicht und umfasst alle Einkünfte und abzugsfähigen Ausgaben des vorangegangenen Kalenderjahres. Für Freiberufler und Einzelunternehmer in Korea ist dies das mit Abstand folgenreichste Steuerereignis – und dasjenige, bei dem die Organisation der Belege darüber entscheidet, wie viel Sie zahlen.

Das koreanische Steuerrecht bietet zwei Wege zur Berechnung der abzugsfähigen Ausgaben (필요경비). Sie können den vereinfachten Ausgabensatz (단순경비율) nutzen, bei dem die NTS einen pauschalen Prozentsatz basierend auf Ihrer Branche abzieht – keine Belege erforderlich. Oder Sie können die tatsächlichen Ausgaben (기준경비율) geltend machen, bei denen jeder Won Abzug durch einen Beleg nachgewiesen werden muss: eine Quittung, einen Banküberweisungsbeleg oder eine Steuerrechnung. Der Weg der tatsächlichen Ausgaben führt in der Regel zu einer niedrigeren Steuerlast – aber nur, wenn Ihre Belegdokumentation einer Prüfung standhält.

Dies ergibt den praktischen Arbeitsablauf, der Freiberuflern jeden Frühling die Wochenenden raubt. Ihr Steuerberater möchte eine einzige Excel-Datei, sortiert nach Ausgabenkategorien – Verpflegung (식대), Transport (교통비), Büromaterial (사무용품비), Miete (임차료), Kommunikation (통신비) usw. – mit jedem Beleg, der Datum, Verkäufer, Betrag und Belegart zeigt. Das NTS-Prüfungsrisiko ist real: Wenn ein Steuerbeamter einen Abzug beanstandet und Sie den dazugehörigen Beleg nicht innerhalb der gesetzlichen Aufbewahrungsfrist von 5 Jahren (Rahmengesetz für nationale Steuern, Artikel 26-2) vorlegen können, wird der Abzug nicht anerkannt und Sie schulden Nachzahlungen zuzüglich Strafen.

Ein Freiberufler mit 30 bis 50 monatlichen Belegen sammelt 360 bis 600 Belege pro Jahr. Bei 3 Minuten manueller Dateneingabe pro Beleg – Datum finden, Verkäufernamen eintippen, Betrag eingeben, Kategorie zuweisen – sind das 18 bis 30 Stunden Tabellenkalkulationsarbeit, komprimiert in die Wochen vor dem 31. Mai. Der Großteil dieser Zeit wird nicht für Steuerstrategie aufgewendet. Sie wird mit Tippen verbracht.

Die Frage ist also, wie man das Tippen umgeht – und direkt zu einer kategorisierten Tabelle gelangt.

Schritt für Schritt: Belegdaten in eine kategorisierte Excel-Tabelle extrahieren

ImageToTable.ai nutzt die benutzerdefinierte Spaltenextraktion: Statt Rechtecke um Felder auf einer Vorlage zu zeichnen, geben Sie die gewünschten Spaltennamen ein – Datum, Händler, Betrag, Kategorie – und die KI findet jeden Wert, indem sie dessen Bedeutung auf der Seite versteht, nicht dessen Position in Pixeln. Die eingegebenen Spaltennamen werden zu den exakten Überschriften Ihrer finalen Tabelle. Das ist bei Belegen entscheidend, da keine zwei koreanischen Belege dasselbe Layout haben – ein Paris Baguette Kartenbeleg, ein handschriftlicher 간이영수증 von einer lokalen Druckerei und ein HomeTax-Bargeldbeleg ordnen dieselben drei Datenpunkte (Datum, Händler, Betrag) in unterschiedlichen Positionen, Schriftarten und Ausrichtungen an.

So läuft der Extraktionsprozess vom Foto zur kategorisierten Tabelle ab:

Die abgeleitete Kategoriespalte ist die Funktion, die dies von „schnellerem Tippen" zu „einem grundlegend anderen Arbeitsablauf" macht. Ohne sie müssten Sie nach der Extraktion immer noch 500 Zeilen durchgehen und jede manuell als Verpflegung, Transport oder Büro kennzeichnen – weitere 2–3 Stunden Tabellenarbeit. Mit ihr weist die KI die Kategorie während der Extraktion basierend auf Händlername, Beleginhalt und Betrag zu. Eine 12.000-Won-Transaktion an einem CU-Convenience-Store erhält Büro/Verbrauchsmaterial. Eine 45.000-Won-Transaktion in einem BBQ-Restaurant erhält Verpflegung. Die Kategorien sind überprüfbar und bearbeitbar – aber Sie korrigieren nur einige Fehlklassifizierungen, anstatt die Spalte von Grund auf neu aufzubauen.

Probieren Sie es gleich mit Ihrer eigenen Quittung aus – keine Anmeldung erforderlich:

Eine einzelne Quittung ist einfach. Der wahre Nutzen zeigt sich, wenn Sie ein ganzes Jahr auf einmal verarbeiten.

Stapelverarbeitung eines Jahres an Belegen vor der Frist am 31. Mai

Die Abgabefrist für die umfassende Einkommensteuer (종합소득세) am 31. Mai ist keine lockere Empfehlung – sie ist die gesetzliche Frist gemäß Artikel 70 des Einkommensteuergesetzes, und eine verspätete Abgabe führt zu einem Verspätungszuschlag von 20 % des unbezahlten Steuerbetrags. Für Freiberufler und Einzelunternehmer, die das ganze Jahr über Steuerrücklagen gebildet haben, geht es in den Wochen vor dem 31. Mai nicht um Strategie, sondern um die Zusammenstellung der Unterlagen.

Die Stapelverarbeitung verändert die Rechnung. Nehmen Sie den jährlichen Arbeitsaufwand von 500 Belegen: Bei 3 Minuten manueller Erfassung pro Beleg sind das 25 Stunden – etwa drei volle Arbeitstage –, die in das enge Zeitfenster zwischen dem Jahresabschluss für Dezember und dem Zeitpunkt, an dem Ihr Steuerberater die Datei benötigt, fallen. Bei 5 bis 10 Sekunden pro Beleg mit KI-Extraktion sind dieselben 500 Belege in weniger als einer Stunde verarbeitet. Sie sparen nicht nur Zeit. Sie beseitigen die größte einzelne Stressquelle vor der Abgabefrist im Steuerkalender.

Der Batch-Workflow hat einen strukturellen Vorteil gegenüber der manuellen Eingabe, der beim ersten Lesen leicht übersehen wird. Wenn Sie 500 Belege manuell nacheinander in Excel eingeben, erfolgen der Kategorisierungsschritt und der Dateneingabeschritt nacheinander: Sie geben alle 500 Zeilen ein und gehen dann zurück, um sie zu kategorisieren. Dieser zweite Durchlauf verdoppelt die Gesamtzeit nahezu. Bei der KI-Extraktion wird die Spalte für die abgeleitete Kategorie zusammen mit den Daten ausgefüllt – Extraktion und Kategorisierung erfolgen in einem einzigen Durchlauf. Die Ausgabe ist bereits sortiert und für Ihren Steuerberater bereit.

Für Freiberufler, die neben Belegen auch mit Steuerrechnungen (세금계산서) umgehen – üblich bei Einkünften aus B2B- und B2C-Geschäften –, kann derselbe Batch beide Dokumenttypen mit unterschiedlichen Spaltendefinitionen umfassen. Ein kombinierter Workflow zur Extraktion koreanischer Steuerrechnungen und Belege in dieselbe kategorisierte Tabelle wird in unserem Leitfaden zur Datenextraktion aus koreanischen Steuerrechnungen behandelt. Für einen breiteren Überblick darüber, wie Freiberufler Belege für die Steuersaison vorbereiten, lesen Sie wie Sie Freiberufler-Belege vor der Steuererklärung organisieren.

Eine kategorisierte Excel-Tabelle ist die Ausgabe. Der nächste Schritt ist jedoch, sie in die Tools zu bekommen, die Ihr Steuerberater tatsächlich verwendet.

Von Excel zu 3.3 (삼쩜삼), SSEM oder Ihrem Steuerberater

Eine kategorisierte Excel-Tabelle mit 500 Belegen ist wertvoll – aber sie muss an die richtige Stelle gelangen, um Ihre Steuererklärung tatsächlich zu beeinflussen. Das Ökosystem der Steuertools für koreanische Freelancer umfasst mehrere verschiedene Anwendungen, jede mit eigenen Importanforderungen.

3.3 (삼쩜삼) ist die am weitesten verbreitete Steuererklärungs-App unter koreanischen Freelancern mit über 15 Millionen Downloads. Sie berechnet geschätzte Rückerstattungen, übernimmt die 종합소득세-Erklärung und stellt eine Verbindung zur NTS für den automatischen Abruf von Einkommensdaten her. Was sie nicht leistet, ist die Erfassung von Belegdaten – Nutzer müssen Ausgabenbeträge manuell eingeben oder kategorisierte Tabellen über die Ausgabenberichtsschnittstelle der App hochladen. Wenn Sie mit einer bereits nach Ausgabenart kategorisierten Excel-Tabelle aller Belege in Ihre 삼쩜삼-Erklärungssitzung gehen, schrumpft der Dateneingabeschritt von Stunden auf einen Copy-Paste-Prüfdurchlauf.

SSEM (쎔), entwickelt von Viva Republica (dem Unternehmen hinter Toss), richtet sich speziell an Freelancer mit Belegverwaltung und Steuerschätzung. Es bietet das Fotografieren von Belegen mit grundlegender OCR, aber die Erkennung ist für einzelne Belege nacheinander ausgelegt – nicht für die Stapelverarbeitung. Für Freelancer mit großen Belegmengen schließt der Extraktions-zu-Excel-Workflow hier die Lücke: Verarbeiten Sie alle Belege außerhalb von SSEM im Batch und importieren Sie dann die kategorisierte Datei.

JOBIS (자비스) und CashNote (캐시노트) bedienen Kleinunternehmer mit umfassenderen Buchhaltungsanforderungen, einschließlich Umsatzverfolgung, Ausgabenverwaltung und Erstellung von Steuerberichten. Beide unterstützen den CSV/Excel-Import für Ausgaben – was eine vorab extrahierte, kategorisierte Tabelle zum idealen Eingabeformat macht.

Für Freelancer, die mit einem traditionellen Steuerberater (세무사) zusammenarbeiten, ist der Workflow noch einfacher: Sie senden die kategorisierte Excel-Datei per E-Mail. Die meisten 세무사-Büros verwenden intern Douzone (더존) oder ähnliche Buchhaltungssoftware, und eine saubere, nach Ausgabenkategorie mit Daten und Beträgen organisierte Tabelle ist genau das Eingabeformat, das deren Mitarbeiter erwarten. Keine Neueingabe, keine Rückfragen, kein „Zu welcher Kategorie gehört diese Transaktion über ₩8.500 aus dem März?“

Für Freelancer, die Einkünfte sowohl aus abhängiger Beschäftigung (근로소득) als auch aus selbstständiger Tätigkeit (사업소득) beziehen – in Koreas Plattformökonomie üblich – kann ein einzelner Batch sowohl die Ausgabenbelege der freiberuflichen Arbeit als auch zusätzliche abzugsfähige Kosten umfassen. Informationen zur Extraktion von lohnbezogenen Daten neben Belegen finden Sie unter Extraktion koreanischer Gehaltsabrechnungsdaten nach Excel. Für einen breiteren Kostenvergleich zwischen manueller und automatisierter Dokumentenverarbeitung im koreanischen Markt finden Sie in unserem Marktkostenvergleich für die koreanische Dokumentenextraktion die detaillierten Zahlen.

Häufig gestellte Fragen

Kann das Tool handschriftliche vereinfachte Belege (간이영수증) lesen?

Ja. Das KI-Visionsmodell verarbeitet handschriftliche koreanische Texte auf Belegen – einschließlich in Schreibschrift verfasster Händlernamen, handschriftlicher Beträge und gestempelter Belegformulare. Die Genauigkeit bei Handschrift ist geringer als bei gedrucktem Text (ca. 90-95 % statt 99 %), und sehr schlechte Handschrift oder verblasster Text erfordern möglicherweise eine manuelle Überprüfung. Die Alternative – das vollständige Abtippen jedes handschriftlichen Belegs – bedeutet jedoch 100 % manuelle Eingabe, und selbst eine Extraktion von 90 % ist eine 18-fache Geschwindigkeitssteigerung gegenüber dem Abtippen.

Wie funktioniert die automatische Klassifizierung des Belegtyps?

Die abgeleitete Spalte „Belegtyp (Optionen: Bargeld/현금, Karte/카드, Vereinfacht/간이)“ liest visuelle Hinweise auf dem Beleg selbst – das Vorhandensein einer 현금영수증-Genehmigungsnummer, eines Kartenunternehmenslogos oder des handschriftlichen 간이영수증-Formats – und klassifiziert entsprechend. Sie liest auch den Betrag: Transaktionen unter 30.000 Won ohne Geschäftsregisternummer sind fast sicher 간이영수증. Die Klassifizierung ist probabilistisch und überprüfbar; falsche Klassifizierungen lassen sich schnell überschreiben.

Ersetzt dies das Herunterladen meiner HomeTax-Bargeldbeleg-CSV (현금영수증)?

Es kann – aber der klügere Ansatz ist, beides zu nutzen. Die HomeTax-CSV liefert eine autoritative Liste aller Bargeldbelege (현금영수증), die der NTS bereits kennt, was für den Abgleich wertvoll ist (um sicherzustellen, dass nichts fehlt). Die CSV enthält jedoch keine Ausgabenkategorien und keine Händlerkategorisierung – es sind reine Transaktionsdaten. Der KI-Extraktionsworkflow fügt die Kategorisierungsebene hinzu. Für maximale Genauigkeit: Laden Sie die HomeTax-CSV für den Abgleich herunter, nutzen Sie die KI-Extraktion für die Kategorisierung und für die Verarbeitung von Kartenbelegen und 간이영수증, die nicht in der CSV erscheinen.

Was ist, wenn mein Beleg eine Mischung aus Koreanisch und Englisch verwendet?

Die KI verarbeitet gemischtsprachige Belege nativ – ein koreanischer Händlername neben einer englischen Produktbeschreibung und arabischen Ziffern für den Betrag ist ein einziger visueller Kontext. Spaltennamen können auf Koreanisch, Englisch oder gemischt sein; die KI gleicht die Feldbedeutung sprachübergreifend ab. Dies ist nützlich für Freiberufler mit internationalen Kunden neben inländischen Ausgaben oder für Unternehmen, die sowohl koreanische als auch englische Belege erhalten.

Kann ich bei der Extraktion private und geschäftliche Ausgaben trennen?

Nicht automatisch – die KI kann Ihre Absicht hinter einem bestimmten Beleg nicht erkennen. Was sie tun kann, ist eine abgeleitete Spalte wie `Nutzungszweck (Optionen: Geschäftlich/업무, Privat/개인, Geteilt/분할)` hinzuzufügen, die auf Basis des Anbietertyps und der Transaktionsbetragsmuster kennzeichnet. Die endgültige Entscheidung, welche Belege geschäftlich oder privat sind, bleibt bei Ihnen, da nur Sie wissen, ob dieser 7-Eleven-Beleg für Büromaterial oder einen nächtlichen Snack war.

Wie schneidet das im Vergleich zu koreanischen Beleg-Scan-Apps wie DDOK DDOK (똑똑) oder CashNote (캐시노트) ab?

Apps wie 똑똑 (DDOK DDOK) und CashNote (캐시노트) sind für mobiles, belegweises Scannen konzipiert – Foto machen, speichern, taggen. Sie eignen sich gut für die tägliche Erfassung von Belegen. ImageToTable.ai ist für die Batch-Verarbeitung ausgelegt: Laden Sie 50 oder 500 Belege auf einmal hoch und erhalten Sie eine einzige konsolidierte Excel-Ausgabe. Die beiden Ansätze ergänzen sich eher, als dass sie sich gegenseitig ausschließen – erfassen Sie Belege täglich mit einer Scan-App und extrahieren Sie sie vor der Steuersaison stapelweise in eine kategorisierte Tabelle.

Ihre diesjährige Steuererklärung muss nicht um 2 Uhr morgens am 30. Mai enden

Die Lücke zwischen Ihren Belegen und einer Tabelle, die Ihr 세무사 verwenden kann, ist kein strategisches Steuerproblem. Es ist ein Dateneingabeproblem – und Dateneingabe ist genau die Art von Aufgabe, die KI-Extraktion eliminiert. Ob Sie 50 oder 500 Belege haben, der Extraktionsschritt sollte Minuten dauern, nicht das letzte Mai-Wochenende. Laden Sie einen Beleg hoch – echt oder als Beispiel – und sehen Sie, wie Datum, Anbieter, Betrag und Kategorie beim ersten Durchlauf in den richtigen Spalten landen.

Testen Sie es mit Ihrem Beleg – kostenlos, ohne Anmeldung